4. Instellingen moeten het effect binnen de liquiditeitshorizon weergeven van mismatches in …

Instellingen moeten het effect binnen de liquiditeitshorizon weergeven van mismatches in looptijd tussen lange posities en korte posities (bijvoorbeeld indien een CDS eerder dan de obligatie die eraan ten grondslag ligt afloopt en de wanbetaling plaatsvindt na de looptijd van de CDS), indien de risico's die daarvan het gevolg zijn wezenlijk van betekenis zijn. Derhalve moet een instelling in staat zijn winst en verlies te berekenen met inaanmerkingneming van het effect van mogelijke mismatches in looptijd tussen lange posities en korte posities. Een instelling dient ten minste te kunnen aantonen dat het bovenvermelde risico geen wezenlijk risico is, anders moet de instelling het risico passend modelleren.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/