4. Iestādēm jāatspoguļo garo un īso pozīciju termiņu neatbilstības ietekme uz likviditātes termiņu …

Iestādēm jāatspoguļo garo un īso pozīciju termiņu neatbilstības ietekme uz likviditātes termiņu (piemēram, ja CDS termiņš ir īsāks par bāzes obligācijas termiņu un ja saistību nepildīšana iestājas pēc CDS termiņa), ja to radītie riski ir būtiski. Tāpēc iestādei jāspēj aprēķināt peļņa un zaudējumi, ņemot vērā garo un īso pozīciju termiņu iespējamo neatbilstību radīto ietekmi. Iestādei jāspēj pierādīt vismaz to, ka iepriekš minētais risks ir nebūtisks, pretējā gadījumā šis risks attiecīgi jāmodelē.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/