4. Las entidades reflejarán el impacto, dentro del horizonte de liquidez, de cualquier desfase de …

Las entidades reflejarán el impacto, dentro del horizonte de liquidez, de cualquier desfase de vencimiento entre las posiciones largas y las cortas (por ejemplo, si un CDS vence antes que el bono subyacente y el incumplimiento se produce después del vencimiento del CDS), si los riesgos resultantes son sustanciales. Por consiguiente, las entidades deberán ser capaces de calcular el resultado teniendo en cuenta el impacto de los posibles desfases de vencimiento entre las posiciones largas y las cortas, y de demostrar, al menos, que el riesgo mencionado no es significativo; de lo contrario, tendrán que incluirlo en el modelo.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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