139. Az átfogó belső kontrollkeretrendszer részeként a befektetési vállalkozásoknak a befektetési …

Az átfogó belső kontrollkeretrendszer részeként a befektetési vállalkozásoknak a befektetési vállalkozás egészére kiterjedő hol isztikus kockázatkezelési keretrendszerrel kell rendelkezniük, amely kiterjed valamennyi üzletágukra és belső egységükre, beleértve a belső kontroll funkciót ellátó területeket is, és amely teljes mértékben felismeri valamennyi kockázati kitettségük gazdasági tartalmát, beleértve a befektetési vállalkozás által önmagára, ügyfeleire és a piacokra jelentett kockázatokat, valamint a likviditási kockázatokat, különösen azokat, amelyek jelentős hatást gyakorolhatnak a rendelkezésre álló szavatoló tőke szintjére, vagy kimeríthetik azt. A kockázatkezelési keretrendszer lehetővé teszi a befektetési vállalkozás számára, hogy a kockázatvállalással kapcsolatban teljes mértékben megalapozott döntéseket hozzon. A kockázatkezelési keretrendszer valamennyi kockázatra, valamint a befektetési vállalkozást adott esetben érintő jelenlegi és jövőbeli kockázatokra egyaránt kiterjed. A kockázatokat alulról felfelé és felülről lefelé egyaránt értékelni kell, az üzletágakon belül és azok között, az egész befektetési vállalkozásban, valamint konszolidált szinten következetes terminológia és összeegyeztethető módszertan alkalmazásával. A kockázatkezelési keretrendszernek a pénzügyi és nem pénzügyi kockázatok kellő figyelembevételével valamennyi releváns kockázatra ki kell terjednie, beleértve a piaci, likviditási, koncentrációs, működési, informatikai, reputációs, jogi, magatartásbeli, a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás vagy más pénzügyi bűncselekmények elleni megfeleléssel kapcsolatos és stratégiai kockázatokat is.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/