139. Beleggingsondernemingen beschikken, als onderdeel van het algehele kader voor interne …

Beleggingsondernemingen beschikken, als onderdeel van het algehele kader voor interne controle, over een holistisch, organisatiebreed kader voor risicobeheer dat zich uitstrekt over al hun bedrijfsonderdelen en interne eenheden, waaronder interne controlefuncties, waarin de economische realiteit van al hun risicoblootstellingen ten volle wordt erkend met inbegrip van de risico’s die de ondernemingen opleveren voor henzelf, hun cliënten en hun markten, en liquiditeitsrisico’s, met name die welke een wezenlijke impact kunnen hebben op het beschikbare eigen vermogen of dit vermogen aanzienlijk kunnen uitputten. Het kader voor risicobeheer stelt de beleggingsonderneming in staat om geïnformeerde besluiten te nemen inzake het nemen van risico’s. Het kader voor risicobeheer omvat alle risico’s, evenals feitelijke risico’s en toekomstige risico’s waaraan de beleggingsonderneming mogelijk is of kan worden blootgesteld. Risico’s worden bottom-up en top-down beoordeeld, binnen elk bedrijfsonderdeel en over alle bedrijfsonderdelen heen, waarbij gebruik wordt gemaakt van consistente terminologie en onderling verenigbare methodieken binnen de gehele beleggingsonderneming en op geconsolideerd niveau. Het kader voor risicobeheer omvat alle relevante risico’s, waarbij zowel financiële als niet-financiële risico’s op passende wijze in aanmerking worden genomen, met inbegrip van markt-, liquiditeits-, concentratie-, operationele, IT-, reputatie-, juridische en gedragsrisico’s, nalevingsrisico’s in verband met AML/CTF en andere financiële misdrijven, ESG-risico’s en strategische risico’s.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/