139. Ako súčasť celkového rámca vnútornej kontroly majú investičné spoločnosti mať holistický rámec …

Ako súčasť celkového rámca vnútornej kontroly majú investičné spoločnosti mať holistický rámec riadenia rizík pre celú investičnú spoločnosť, ktorý sa vzťahuje na všetky ich obchodné línie a vnútorné útvary vrátane funkcií vnútornej kontroly s úplným uznaním ekonomickej podstaty všetkých ich rizikových expozícií vrátane rizík, ktoré investičná spoločnosť predstavuje sama pre seba, pre svojich zákazníkov a trhy a rizík likvidity, a to najmä tie, ktoré môžu mať zásadný vplyv na úroveň dostupných vlastných zdrojov alebo ju môžu znížiť. Rámec riadenia rizík má investičnej spoločnosti umožniť prijímať plne informované rozhodnutia

• o prijímaní rizík. Rámec riadenia rizík by mal zahŕňať všetky riziká, ako aj skutočné a budúce riziká, ktorým môže byť investičná spoločnosť vystavená. Riziká by sa mali vyhodnocovať zdola nahor a zhora nadol v rámci obchodných línií a medzi nimi, pričom sa bude používať konzistentná terminológia a kompatibilné metodiky v celej investičnej spoločnosti a na konsolidovanej úrovni. Všetky príslušné riziká by sa mali zahrnúť do rámca riadenia rizík s náležitým zohľadnením finančných aj nefinančných rizík vrátane trhových rizík, rizík likvidity a koncentrácie, operačných rizík, rizík v oblasti IT, rizík poškodenia dobrej povesti, právnych rizík, rizík správania a dodržiavania predpisov v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí/financovaniu terorizmu a iných rizík súvisiacich s finančnou trestnou činnosťou, rizík ESG a strategických rizík.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/