139. W ramach ogólnego systemu kontroli wewnętrznej firmy inwestycyjne powinny opracować całościowe …

W ramach ogólnego systemu kontroli wewnętrznej firmy inwestycyjne powinny opracować całościowe ramy zarządzania ryzykiem na poziomie całej organizacji, obejmujące wszystkie l inie biznesowe i jednostki wewnętrzne, na które składać będą się komórki kontroli wewnętrznej, biorąc pod uwagę ekonomiczne znaczenie wszystkich ekspozycji na ryzyko dla samej firmy, jej klientów i rynków oraz ryzyko płynności, w szczególności takich, które mogą mieć istotny wpływ na fundusze własne firmy lub je uszczuplić. Ramy zarządzania ryzykiem powinny umożliwiać firmy inwestycyjnej podejmowanie w pełni świadomych decyzji w sprawie podejmowanego ryzyka. Ramy zarządzania ryzykiem powinny obejmować wszystkie rodzaje ryzyka, a także rzeczywiste i przyszłe ryzyko, na jakie może być narażona firma inwestycyjna. Ocena ryzyka powinna mieć charakter oddolny i odgórny oraz być przeprowadzana w obrębie poszczególnych linii biznesowych i między nimi, z wykorzystaniem spójnej terminologii i konsekwentnej metodyki w obrębie całej firmy inwestycyjnej, a także na poziomie skonsolidowanym. Ramy zarządzania ryzykiem powinny obejmować wszystkie istotne rodzaje ryzyka, z należytym uwzględnieniem ryzyka zarówno finansowego, jak i niefinansowego, w tym ryzyka kredytowego, rynkowego, ryzyka płynności, koncentracji, ryzyka operacyjnego, informatycznego, ryzyka utraty reputacji, ryzyka prawnego, ryzyka związanego z kodeksem postępowania, ryzyka związanego ze zgodnością z przepisami o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz innymi przestępstwami finansowymi, ryzyka środowiskowego, społecznego i związanego z zarządzaniem oraz ryzyka strategicznego.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/