7.3 A kiszervezési megállapodások értékelése

Az intézmények kiszervezési megállapodásainak ellenőrzéséért felelős prudenciális felügyeleti hatóság a kiszervezési megállapodásokkal kapcsolatos EBH iránymutatások¹² szerint információkat cserél a vonatkozó kiszervezési megállapodásokkal kapcsolatban a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás elleni felügyeletet ellátó illetékes hatósággal. Ilyen információcserére különösen olyan esetekben kerül sor, amikor a prudenciális felügyeleti hatóság alapos okkal feltételezi, hogy a kiszervezési megállapodások érinthetik az intézmény pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatoknak való kitettségét vagy a 2013/36/EU irányelvben és az (EU) 2015/849 irányelvben foglalt kötelezettségeinek további teljesítés ét, többek között az alábbi esetekben:

• a. ha aggályok merülnek fel a megfelelő felügyeleti és irányítási megállapodásokkal kapcsolatban a kiszervezett funkció és az intézményt érintő pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatokra gyakorolt hatás, az ügyféladatok elérése, a nyilvántartások megbízhatósága vagy a feladatoknak az intézmény és a szolgáltató közötti elosztása vonatkozásában, különösen, amikor a szolgáltató nem kötelezett szolgáltató az (EU) 2015/849 irányelv szerint;
• b. ha az intézmény kiszervezi a kritikus vagy fontos funkciókat a kiszervezési megállapodásokkal kapcsolatos EBH iránymutatások 4. szakaszában foglaltak szerint, és azok érinthetik az intézmény belső rendszereit és ellenőrzési keretrendszerét a pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatokat illetően, vagy abban az esetben, ha mulasztás történik a szolgáltatás szolgáltató (vagy a további kiszervezés esetén az ő szolgáltatója) által történő teljesítésében, ez ahhoz vezethet, hogy az intézmény nem tudja teljesíteni a pénzmosással és a terrorizmusfinanszírozással kapcsolatos kötelezettségeit.

A pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságok

¹² EBH iránymutatás a kiszervezési megállapodásokról, EBA/GL/2019/02.

Amikor a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságok információkat kapnak a prudenciális felügyeleti hatóságtól egy kiszervezési megállapodásról, a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás szempontjából felmerülő aggályaikat meg kell osztaniuk a prudenciális felügyeleti hatóságokkal.