Tárgy és hatály

Ezek az iránymutatások kiegészítik az EBH pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázati tényezőkről szóló iránymutatásait (EBA/GL/2021/02), valamint részletesebben pontosítják azokat a politikákat, eljárásokat és kontrollmechanizmusokat, amelyekkel a hitelintézeteknek és a pénzügyi intézményeknek a pénzmosási/terrorizmusfinanszírozási kockázatok enyhítése és hatékony kezelése céljából az (EU) 2015/849 irányelv 8. cikkének (3) bekezdésével összhangban rendelkezniük kell, beleértve a 2014/92/EU irányelv 16. cikkéve l összhangban az alapszintű fizetési számla nyújtására vonatkozó intézkedéseket is.²

² Az Európai Parlament és a Tanács 2014/92/EU irányelve (2014. július 23.) a fizetési számlákhoz kapcsolódó díjak összehasonlíthatóságáról, a fizetésiszámla- váltásról és az alapszintű fizetési számla nyitásáról , illetve használatáról (HL L 257., 2014.8.28., 214. o.)