Przedmiot i zakres stosowania

Niniejsze wytyczne stanowią uzupełnienie wytycznych EUNB w sprawie czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (EBA/GL/2021/02) oraz zawierają dalsze doprecyzowanie kwestii strategii, procedur i środków kontroli, które instytucje kredytowe i finansowe powinny wprowadzić w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz skutecznego zarządzania tym ryzykiem zgodnie z art. 8 ust. 3 dyrektywy (UE) 2015/849, w tym środków związanych z prowadzeniem podstawowego rachunku płatniczego zgodnie z art. 16 dyrektywy (UE) 2014/92² .

² Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/92/UE z dnia 23 lipca 2014 r. w sprawie porównywalności opłat związanych z rachunkami płatniczymi, przenoszenia rachunku płatniczego oraz dostępu do podstawowego rachunku płatniczego (Dz.U. L 257 z 28.8.2014, s. 214 – 246).