ALLEGATO II

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future su titoli di debito : numero di contratti * valore nozionale del contratto * prezzo di mercato del titolo di debito di riferimento meno caro da fornire,

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future su tassi di interesse : numero di contratti * valore nozionale del contratto,

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future su valute : numero di contratti * valore nozionale del contratto,

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future su azioni : numero di contratti * valore nozionale del contratto * prezzo di mercato dell’azione sottostante,

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future su indici : numero di contratti * valore nozionale del contratto * valore dell’indice;

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opzioni classiche su titoli di debito : valore nozionale del contratto * valore di mercato del titolo di debito di riferimento sottostante * delta,

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opzioni classiche su azioni : numero di contratti * valore nozionale del contratto * prezzo di mercato dell’azione sottostante * delta,

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opzioni classiche su tassi di interesse : valore nozionale del contratto * delta,

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opzioni classiche su valute : valore nozionale del contratto della sottostante posizione in valuta * delta,

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opzioni classiche su indici : numero di contratti * valore nozionale del contratto * livello dell’indice * delta,

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opzioni classiche su future : numero di contratti * valore nozionale del contratto * valore di mercato dell’attività sottostante * delta,

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opzioni classiche su swap (swaption) : importo dopo conversione (metodo degli impegni) dello swap di riferimento * delta,

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warrant e diritti di opzione : numero di azioni/titoli di debito* valore di mercato dello strumento di riferimento sottostante * delta;

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swap classici su tassi di interesse (tasso fisso/variabile) e sul tasso di inflazione : valore nozionale del contratto,

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swap su valute : valore nozionale della sottostante posizione in valuta,

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swap su tassi di interesse in valute diverse (cross currency interest rate swaps) : valore nozionale della posizione in valuta,

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total return swap (TRS) base : valore di mercato delle attività di riferimento sottostanti,

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total return swap (TRS) non base : valore di mercato sottostante cumulato di entrambe le componenti del TRS,

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credit default swap su singolo nome :
venditore della copertura : valore di mercato dell’attività di riferimento sottostante o, se superiore, valore nozionale del credit default swap,
acquirente della copertura : valore di mercato dell’attività di riferimento sottostante,

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contratto differenziale : numero di azioni/titoli di debito* valore di mercato dello strumento di riferimento sottostante;

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forward su valute : valore nozionale della posizione in valuta,

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contratti su tassi a termine del tipo forward rate agreement : valore nozionale;