2.3 Disposizioni organizzative

Le autorità competenti dovrebbero garantire che, per condurre il processo SREP, le proprie disposizioni organizzative comprendano almeno:

• a. una descrizione dei ruoli e delle responsabilità del proprio personale di vigilanza coinvolto nell’esecuzione del processo SREP, così come le linee di segnalazione ( reporting lines ), in situazioni normali e di emergenza;
• b. meccanismi per coinvolgere altre autorità di vigilanza rilevanti per acquisirne pareri e contributi pertinenti su problematiche specifiche che potrebbero avere un impatto sui risultati o sui punteggi SREP, così da evitare duplicazioni di lavoro e da garantire coerenza nelle valutazioni e nelle misure di vigilanza correlate;
• c. procedure per documentare e tenere traccia delle risultanze e dei giudizi di vigilanza;
• d. meccanismi per l’approvazione dei risultati e dei punteggi, nonché procedure di comunicazione con la gerarchia superiore ( escalation procedure ) in caso di pareri

13 dissenzienti all’interno dell’autorità competente, in situazioni normali e di emergenza;

• e. meccanismi per organizzare un dialogo con l’impresa di investimento basato sul modello dell’impegno minimo, come stabilito nella sezione 2.4, per la valutazione dei singoli elementi dello SREP, nonché
• f. meccanismi per la consultazione di ciascuna impresa di investimento e la comunicazione degli esiti dello SREP a ciascuna di esse.

Nel definire i meccanismi per il dialogo con le imprese di investimento, le autorità competenti dovrebbero tenere conto delle potenziali implicazioni della comunicazione dei punteggi alle imprese di investimento in termini di obblighi di informativa di cui ai requisiti del regolamento (UE) n. 596/2014 (¹⁰ ) e alle direttive 2014/57/UE (¹¹ ) e 2004/109/CE (¹² ).