1. Vertindamos, kaip įstaiga laikosi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies e punkto reikalavimų dėl blogiausio būsimų sukrėtimų scenarijaus nustatymo, kompetentingos institucijos patikrina, ar tame punkte nurodyta vidaus politika atitinka visus šiuos reikalavimus:
a)
vidaus politika atitinka Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 21 straipsnį;
b)
pagal vidaus politiką reikalaujama parengti atnaujintą aprašą, kuriame kiekvienam nemodeliuojamam rizikos veiksniui:
i)
aprašomas rizikos veiksnys;
ii)
nurodomas rizikos veiksniui priskirtas likvidumo terminas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bd straipsnį;
iii)
nurodoma, ar įstaiga apskaičiuoja blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų taikydama tiesioginį arba pakopinį metodą, nurodytus atitinkamai Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 2, 3, 5 ir 6 straipsniuose, ar nustato reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų pagal to deleguotojo reglamento 14 straipsnį;
iv)
kai įstaiga taiko pakopinį metodą, nurodoma, ar sukrėtimams pagal grąžos kilimą ir kritimą sukalibruoti taikomas istorinis, asimetrinis sigma ar alternatyvus metodas;
v)
rizikos veiksnių, kurių atžvilgiu įstaiga pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 14 straipsnį nustato reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų, atveju pagrindžiamas toks pasirinkimas;
vi)
nurodoma, ar rizikos veiksnys yra grupės dalis ir, jei taip, kurios;
c)
vidaus politikoje nurodomi Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 1 straipsnio a punkto i papunktyje ir 4 straipsnio a punkto i papunktyje nurodyti kriterijai, pagal kuriuos nustatoma, kada bet kuriam nemodeliuojamam rizikos veiksniui arba nemodeliuojamai standartinei grupei taikomas to deleguotojo reglamento 2, 3, 5 ir 6 straipsniuose nurodytas tiesioginis arba pakopinis metodas;
d)
vidaus politikoje nurodomi kriterijai, pagal kuriuos darbo ir ne darbo dienos apskaičiuojant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bk straipsnyje nurodytą testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matą ir to reglamento 325bb straipsnyje nurodytą tikėtino trūkumo rizikos matą nustatomos nuosekliai;
e)
vidaus politikoje nurodomi kriterijai, pagal kuriuos nustatomi rizikos veiksniai, kurių atžvilgiu įstaiga nustato testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matą taikydama reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 14 straipsnį;
f)
pagal vidaus politiką reikalaujama, kad įstaiga stebėtų visus kainodaros nepakankamumo atvejus, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 13 straipsnio 3 dalyje, kainodaros nepakankamumo atvejų priežastį ir taisomuosius veiksmus, kurių imtasi pagal tą straipsnį;
g)
vidaus politikoje nustatomas nepalankiausių sąlygų laikotarpio, naudojamo siekiant nustatyti blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų, atnaujinimo dažnumas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 4 dalį ir kiti galimi kriterijai, dėl kurių atnaujinamas toks nepalankiausių sąlygų laikotarpis.
2. Vertindamos, ar įstaigos vidaus modelis yra visapusiškai įgyvendinamas, kaip reikalaujama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalyje, kiek tai susiję su reikalavimais dėl testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos mato apskaičiavimu, nurodytu to reglamento 325bk straipsnyje, kompetentingos institucijos:
a)
kai nemodeliuojamiems rizikos veiksniams įstaiga taiko Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 2 straipsnyje nurodytą tiesioginį metodą:
i)
patikrina, ar įstaigos procesai atitinka Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 1 straipsnio a punkto i papunktyje nurodytus kriterijus, nustatytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies e punkte nurodytoje vidaus politikoje;
ii)
patikrina, ar įstaiga dokumentuoja ir pagrindžia metodo, naudojamo apskaičiuojant testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matą, pakeitimus, kaip reikalaujama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 1 straipsnio a punkto ii papunktyje;
iii)
patikrina, ar yra reikšmingas skirtumas tarp testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos mato, nustatomo, viena vertus, taikant tiesioginį metodą ir, kita vertus, pakopinį metodą 20 darbo dienų laikotarpį, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 1 straipsnio a punkto iii papunktyje, ir tiria bet kokių reikšmingų skirtumų priežastis;
b)
kai nemodeliuojamoms standartinėms grupėms įstaiga taiko Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 5 straipsnyje nurodytą tiesioginį metodą:
i)
patikrina, ar įstaigos procesai atitinka to deleguotojo reglamento 4 straipsnio a punkto i papunktyje nurodytus kriterijus, nustatytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies e punkte nurodytoje vidaus politikoje;
ii)
patikrina, ar įstaiga dokumentuoja ir pagrindžia metodo, naudojamo apskaičiuojant testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matą, pakeitimus, kaip reikalaujama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 4 straipsnio a punkto ii papunktyje;
iii)
patikrina, ar yra reikšmingas skirtumas tarp testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos mato, nustatomo, viena vertus, taikant tiesioginį metodą ir, kita vertus, pakopinį metodą 20 darbo dienų laikotarpį, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 4 straipsnio a punkto iii papunktyje, ir tiria bet kokių reikšmingų skirtumų priežastis;
c)
Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 7 straipsnyje nurodytų 10 darbo dienų grąžų laiko eilučių nustatymo atveju:
i)
patikrina, ar į laiko eilutes, naudojamas testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matui sugeneruoti, įstaiga neįtraukia daugiau kaip vieno stebinio per darbo dieną, ir patikrina, ar į laiko eilutes įtraukti tik faktiniai rinkos duomenys, kaip reikalaujama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 7 straipsnio 1 dalies a punkte;
ii)
patikrina, ar apskaičiuojant Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 7 straipsnyje nurodytas 10 darbo dienų grąžas ir pratęsiant nepalankiausių sąlygų laikotarpį ne daugiau kaip 20 darbo dienų, kaip nurodyta to reglamento 7 straipsnio 1 dalies b punkte, naudojami 1 dalies d punkte nurodyti kriterijai, pagal kuriuos nustatomos darbo ir ne darbo dienos, ir patikrina, ar veiksmai siekiant gauti 10 darbo dienų grąžas, įskaitant Dt' nustatymą, kaip nurodyta to deleguotojo reglamento 7 straipsnio 1 dalies c punkte, atliekami teisingai;
iii)
patikrina, ar į nemodeliuojamų rizikos veiksnių, kuriuos įstaiga anksčiau įvertino kaip modeliuojamus pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnį, laiko eilutes įtraukti stebiniai, kuriuos įstaiga naudojo to reglamento 325bc straipsnyje nurodytiems būsimų sukrėtimų scenarijams kalibruoti, kaip reikalaujama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 7 straipsnio 2 dalyje;
d)
Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnyje nurodyto alternatyvaus metodo įgyvendinimo atveju:
i)
patikrina, ar įstaigos gali pagrįsti, kad trūksta duomenų apie nemodeliuojamus rizikos veiksnius arba nemodeliuojamas standartines grupes, kurioms įstaiga taiko alternatyvų metodą;
ii)
patikrina, ar tinkamai nustatyti rizikos veiksniai, kuriems turi būti taikomas Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 2 ir 3 dalyse nurodytas metodas;
iii)
patikrina, ar, taikant Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 4 dalyje nurodytą metodą, tuo metodu, kurį įstaiga taiko rizikos veiksniui, atitinkančiam to straipsnio 5 dalyje nurodytas sąlygas, atrinkti, yra nustatomi pagal grąžos kilimą ir kritimą sukalibruoti sukrėtimai, tinkami rizikos veiksniui, kuriam taikomas alternatyvus metodas;
e)
reikalauja, kad įstaiga nustatytų nemodeliuojamus rizikos veiksnius arba nemodeliuojamas standartines grupes, kurių nelinijiniškumo koeficiento vertė, nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 17 ir 18 straipsniuose, yra lygi κmin arba κmax, kaip nurodyta tuose straipsniuose, ir patikrina, ar blogiausias būsimų sukrėtimų scenarijus yra tinkamas, arba ar pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bk straipsnio 3 dalies b punktą bus reikalaujama, kad įstaiga taikytų reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 14 straipsnį;
f)
nepalankiausių sąlygų laikotarpio nustatymo, kaip reikalaujama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnyje, atveju:
i)
kai įstaiga nustato nepalankiausių sąlygų laikotarpį maksimaliai didindama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 1 dalyje nurodytą vertę ir taikydama jautrumu grindžiamus kainodaros metodus pagal to deleguotojo reglamento 13 straipsnio 4 dalį, patikrina įstaigos atliktos analizės, kuria siekiama įrodyti, kad kainų pokyčiai, kurių neapima jautrumu grindžiami kainodaros metodai, nepakeistų nepalankiausių sąlygų laikotarpio;
ii)
kai įstaiga nustato pagrindinės rizikos veiksnių kategorijos nemodeliuojamų rizikos veiksnių nepalankiausių sąlygų laikotarpį, nustatydama 12 mėnesių stebėjimo laikotarpį, kuriuo dalinio tikėtino trūkumo matas PESRS, i pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 2 dalį yra didžiausias, patikrina įstaigos atliktos analizės, kuria siekiama įrodyti, kad nustatytas nepalankiausių sąlygų laikotarpis yra jos nemodeliuojamų rizikos veiksnių nepalankiausių finansinių sąlygų laikotarpis, patikimumą;
iii)
patikrina, ar 12 mėnesių slankieji laikotarpiai, išbandyti siekiant nustatyti nepalankiausių sąlygų laikotarpį, prasideda bent nuo 2007 m. sausio 1 d., kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 3 dalyje, ir patikrina, ar ankstesni nepalankiausių sąlygų laikotarpio atnaujinimai atitiko 1 dalies g punkte nurodytą dažnumą ir kriterijus;
įvertina kainodaros nepakankamumo atvejų nustatymo procesų ir metodų patikimumą, nustatydamos finansines priemones ir biržos prekes, kurių kainodara buvo nepakankama, nustatydamos kainodaros nepakankamumo priežastis ir jų reikšmingą jautrumą;
ii)
patikrina, ar, pritaikius blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų nemodeliuojamam rizikos veiksniui, jautrumu grindžiami kainodaros metodai taikomi tik finansinėms priemonėms ir biržos prekėms, kurioms būdingas tas rizikos veiksnys, ir atsižvelgiant į kainodaros nepakankamumo atvejus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 13 straipsnio 3 dalį;
patikrina metodo, kurį įstaiga taiko siekdama nustatyti, ar didžiausias nuostolis, kuris gali atsirasti dėl nemodeliuojamo rizikos veiksnio pokyčio arba dėl nemodeliuojamos standartinės grupės pokyčio, yra baigtinis, ar ne, tinkamumą;
ii)
kai didžiausias nuostolis, atitinkantis nemodeliuojamą rizikos veiksnį arba nemodeliuojamą grupę, yra baigtinis, patikrina, ar įstaiga tiksliai nustato tokį didžiausią nuostolį;
iii)
kai didžiausias nuostolis, kuris gali atsirasti dėl nemodeliuojamo rizikos veiksnio arba nemodeliuojamos standartizuotos grupės pokyčio, nėra baigtinis, patikrina, ar taikant ekspertiniu vertinimu grindžiamą metodą, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 14 straipsnio 2 dalies a punkte ir 14 straipsnio 4 dalies a punkte, naudojamos pasiskirstymo ir statistinės prielaidos yra pagrįstos objektyviais duomenimis ir patikimais patikrinimais, ir ar blogiausias būsimų sukrėtimų scenarijus yra pakankamai konservatyvus;
iv)
patikrina, ar:
1)
į 1 dalies b punkte nurodytą aprašą įtraukta informacija atitinka tos dalies e punkte nurodytus kriterijus;
2)
1 dalies b punkte pateiktame apraše nurodyti kriterijai, pagal kuriuos nustatomi tie rizikos veiksniai, kurių testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matas gaunamas nustatant reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų, yra patikimi;
v)
patikrina, ar patikima metodika ir statistiniai patikrinimai, kuriuos įstaiga taiko siekdama nustatyti rizikos veiksnius, atspindinčius išskirtinę riziką, tik pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 16 straipsnio 3 ir 4 dalis.
Taikydamos a punkto ii papunktį, kompetentingos institucijos patikrina, ar pateiktas pagrindimas atitinka a punkto i papunktyje nurodytus kriterijus ir ar susiję pakeitimai nėra grindžiami tuo, kad pagal vieną metodą testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matas yra mažesnis nei pagal kitą.
Taikydamos b punkto ii papunktį, kompetentingos institucijos patikrina, ar pateiktas pagrindimas atitinka b punkto i papunktyje nurodytus kriterijus ir nėra grindžiamas tuo, kad pagal vieną metodą testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matas yra mažesnis nei pagal kitą.
Taikydamos g punkto ii papunktį, kompetentingos institucijos patikrina, ar įstaiga apskaičiuoja nuostolius, susijusius su kitomis finansinėmis priemonėmis ir biržos prekėmis, kurioms būdingas tas rizikos veiksnys, bet kainodaros nepakankamumas nebūdingas, taikydama kainodaros metodus, naudojamus rizikos vertinimo modelyje pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 13 straipsnio 2 dalį.
3. Taikydamos 2 dalies a punkto ii papunktį ir b punkto ii papunktį, kompetentingos institucijos gali palyginti rizikos veiksnių arba standartinių grupių, kurių metodas pasikeitė, testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matą ir įvertinti, ar pokyčiai sistemingai atitinka mažesnį testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matą.
4. Taikydamos 2 dalies c punkto i papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 7 straipsnio 1 dalies a punkte nurodytų stebinių laiko eilučių imtimi, gali patikrinti, kad, kai laiko eilučių stebiniai yra nekintantys dydžiai per keletą paskesnių darbo dienų, faktiniai rizikos veiksnio rinkos duomenys nesikeičia. Rinkdamos imtį, kompetentingos institucijos atsižvelgia į laiko eilutes, kurioms būdingas didelis nekintančių duomenų kiekis per keletą paskesnių darbo dienų.
5. Taikydamos 2 dalies c punkto iii papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi rizikos veiksnių imtimi, gali palyginti rizikos veiksnių stebinius, kuriuos įstaiga naudoja rizikos veiksnio, kai jį buvo galima modeliuoti, tikėtinam trūkumui apskaičiuoti, ir rizikos veiksnių stebinius, kuriuos įstaiga naudoja testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matui apskaičiuoti.
6. Taikydamos 2 dalies d punkto ii papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi rizikos veiksnių, kuriems įstaiga taiko Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 2 arba 3 dalyje nurodytus metodus, imtimi, gali patikrinti, ar tie rizikos veiksniai atitinka tos metodikos taikymo sąlygas.
7. Taikydamos 2 dalies d punkto iii papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi rizikos veiksnių, kuriems taikomas Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 4 dalyje nurodytas metodas, imtimi, gali patikrinti, ar atitinkami atrinkti rizikos veiksniai atitinka to straipsnio 5 dalyje nurodytas sąlygas.
Tikrindamos, ar abu rizikos veiksniai yra to paties pobūdžio pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 5 dalies b punktą ir ar tie rizikos veiksniai nesiskiria savybėmis, dėl kurių kintamumas yra nepakankamai įvertintas pagal to deleguotojo reglamento 10 straipsnio 5 dalies c punktą, kompetentingos institucijos patikrina, ar rizikos veiksniams būdingos tos pačios pagrindinės savybės ir ar atrinktas rizikos veiksnys pritraukia su pavadinimu susijusią specifinę riziką, jei ją pritraukia nemodeliuojamas rizikos veiksnys.
8. Taikydamos 2 dalies d punkto iii papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi rizikos veiksnių, kuriems taikoma Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 4 dalyje nurodyta metodika, imtimi, gali:
a)
reikalauti, kad įstaiga vietoj pasirinktų rizikos veiksnių patikrintų alternatyvius tinkamus rizikos veiksnius, atitinkančius Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 5 dalyje nurodytas sąlygas;
b)
palyginti blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų, gautą naudojant įstaigos pasirinktus rizikos veiksnius, ir blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų, gautą taikant a punkte nurodytus alternatyvius rizikos veiksnius;
c)
įvertinti, ar dėl įstaigos pasirinktų rizikos veiksnių buvo sistemingai nepakankamai įvertinamas blogiausias būsimų sukrėtimų scenarijus;
9. Taikydamos 2 dalies d punkto iii papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi rizikos veiksnių, kuriems taikoma Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 4 dalyje nurodyta metodika ir kurių stebinių skaičius per vienų metų laikotarpį yra daugiau nei dvylika, imtimi, gali:
a)
reikalauti, kad įstaiga įvertintų tų rizikos veiksnių kintamumą per tą vienų metų laikotarpį;
b)
reikalauti, kad įstaiga įvertintų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 10 straipsnio 5 dalį atrinktų a punkte nurodytų rizikos veiksnių kintamumą per tą vienų metų laikotarpį;
c)
įvertinti, ar įstaigos atrinktų rizikos veiksnių kintamumas, nustatytas atlikus b punkte nurodytą vertinimą, yra sistemingai mažesnis nei įstaigos rizikos vertinimo modelio rizikos veiksnių kintamumas, nustatytas atlikus a punkte nurodytą vertinimą.
10. Taikydamos 2 dalies e punktą, kompetentingos institucijos, remdamosi rizikos veiksnių ir standartinių grupių imtimi, gali:
a)
įvertinti, ar nelinijiniškumo koeficientas lygus κmin ar κmax, nes itin aukštos arba itin žemos vertės būdingos šio termino
, kuris naudojamas apskaičiuojant κ pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 17 ir 18 straipsnius, skaitikliui arba vardikliui;
b)
reikalauti, kad įstaiga nurodytų nuostolį, patirtą dėl rizikos veiksnių pokyčių blogiausio būsimų sukrėtimų scenarijaus kaimynystėje, ir įvertinti, ar nuostolio funkcijos profilis toje kaimynystėje yra ypač įgaubtas ar išgaubtas.
Atlikdamos tokį vertinimą, kompetentingos institucijos pasirenka nemodeliuojamų rizikos veiksnių ir standartinių grupių rinkinį, atsižvelgdamos į jų reikšmingumą.
11. Taikydamos 2 dalies f punkto i papunktį, kompetentingos institucijos, kai tinkama ir kai nuostoliai, atitinkantys reikšmingų nemodeliuojamų rizikos veiksnių arba nemodeliuojamų standartinių grupių pokyčius, yra itin nelinijiniai, gali:
a)
reikalauti, kad įstaiga nustatytų nepalankiausių sąlygų laikotarpį maksimaliai padidindama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 1 dalyje nurodytą vertę nemodeliuojamų rizikos veiksnių arba bet kurios nemodeliuojamos standartinės grupės, priklausančios tai pačiai pagrindinei rizikos veiksnių kategorijai, rinkiniui, taikydama kainodaros metodus, kuriuos įstaiga taiko rizikos vertinimo modelyje pagal to deleguotojo reglamento 13 straipsnio 2 dalį;
b)
reikalauti, kad įstaiga nustatytų nepalankiausių sąlygų laikotarpį, maksimaliai padidindama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 1 dalyje nurodytą vertę šios dalies a punkte nurodytam rinkiniui, taikydama jautrumu grindžiamus kainodaros metodus pagal to deleguotojo reglamento 13 straipsnio 4 dalį;
c)
įvertinti, ar pagal a ir b punktus nustatyti nepalankiausių sąlygų laikotarpiai iš esmės skiriasi.
Pirmos pastraipos a punkte nurodytas nemodeliuojamų rizikos veiksnių arba nemodeliuojamų standartinių grupių rinkinys pasirenkamas atsižvelgiant į jų reikšmingumą ir nelinijinį nuostolių, susijusių su jų verčių pokyčiais, profilį. Siekdamos nustatyti nemodeliuojamus rizikos veiksnius arba nemodeliuojamas standartines grupes, kurioms būdingas nelinijinis nuostolių profilis, kompetentingos institucijos gali remtis nelinijinio koeficiento κ verte, apskaičiuota pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 17 arba 18 straipsnį.
12. Taikydamos 2 dalies f punkto ii papunktį, kompetentingos institucijos gali:
a)
reikalauti, kad įstaiga nustatytų nepalankiausių sąlygų laikotarpį maksimaliai padidindama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 1 dalyje nurodytą vertę nemodeliuojamų rizikos veiksnių arba bet kurios nemodeliuojamos standartinės grupės, priklausančios tai pačiai pagrindinei rizikos veiksnių kategorijai, rinkiniui, taikydama kainodaros metodus, naudojamus rizikos vertinimo modelyje pagal to deleguotojo reglamento 13 straipsnio 2 dalį;
b)
įvertinti, ar pagal a punktą nustatytas nepalankiausių sąlygų laikotarpis labai skiriasi nuo nepalankiausių sąlygų laikotarpio, kurį įstaiga nustatė taikydama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 12 straipsnio 2 dalyje nurodytą metodiką.
13. Taikydamos 2 dalies g punktą, kompetentingos institucijos, remdamosi kainodaros nepakankamumo, su kuriuo įstaiga galėjo susidurti, imtimi, gali patikrinti, ar įstaiga laikėsi 2 dalies g punkto i papunktyje nurodytų procesų ir metodų, ir tuo remdamosi įvertinti tų procesų ir metodų patikimumą.
14. Taikydamos 2 dalies h punkto iii papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi nemodeliuojamų rizikos veiksnių ir nemodeliuojamų standartinių grupių imtimi, gali:
a)
reikalauti, kad įstaiga sugeneruotų grąžų laiko eilutes iš kompetentingos institucijos nustatyto statistinio skirstinio didesnio ploto didelių nuokrypių zonos (angl. fat-tailed statistical distribution) ir apskaičiuotų blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų, taikydama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 3 ir 6 straipsniuose nurodytą pakopinį metodą kartu su to deleguotojo reglamento 8 straipsnyje nurodytu istoriniu metodu;
b)
patikrinti įstaigos ekspertiniu vertinimu grindžiamo metodo konservatyvumą, palygindamos pagal tą metodą gaunamą reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų su blogiausiu būsimų sukrėtimų scenarijumi, apskaičiuotu pagal a punktą.
15. Nukrypdamos nuo a punkto pirmos pastraipos, kompetentingos institucijos gali reikalauti, kad įstaiga naudotų kito panašaus rizikos veiksnio laiko eilutes, užuot generavusi laiko eilutes remdamasi konservatyviu skirstiniu. Taikydamos 2 dalies h punkto iv papunktį, kompetentingos institucijos, remdamosi nemodeliuojamų rizikos veiksnių arba nemodeliuojamų standartinių grupių imtimi, tam tikrą ataskaitinę datą gali patikrinti, ar:
a)
rizikos veiksniai arba standartinės grupės, kurių atžvilgiu testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matas nustatomas taikant reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 14 straipsnį, atitinka įstaigos nustatytus to metodo taikymo kriterijus;
b)
rizikos veiksniai arba standartinės grupės, kurių atžvilgiu testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijaus rizikos matas nėra nustatomas taikant reguliuojamąjį blogiausią būsimų sukrėtimų scenarijų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 14 straipsnį, neatitinka įstaigos nustatytų to metodo taikymo kriterijų.
16. Taikydamos 2 dalies i punktą, kompetentingos institucijos, remdamosi nemodeliuojamų rizikos veiksnių imtimi, gali:
a)
patikrinti, ar rizikos veiksnio pobūdis yra toks, kad atspindėtų išskirtinę riziką tik peržiūrėjus rizikos veiksnio aprašymą, pateiktą šio reglamento 33 straipsnio 1 dalyje nurodytame sąraše, ir įvesties duomenis, naudojamus jam žymėti, kaip reikalaujama pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 16 straipsnio 3 dalies a punktą ir 16 straipsnio 4 dalies a punktą;
b)
atlikti hipotezės tikrinimą, kad įvertintų imties rizikos veiksnių koreliacijos koeficientų reikšmingumą, ir palyginti tos hipotezės tikrinimo rezultatus su rezultatais, kuriuos įstaiga gavo atlikdama Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 16 straipsnio 3 dalies d punkte ir 16 straipsnio 4 dalies d punkte nurodytus statistinius patikrinimus.
