| Palūkanų normos rizika dėl ne prekybos knygos veiklos | Įstaigos pajamoms ir ekonominei vertei kilusi arba galinti kilti rizika dėl neigiamų palūkanų normų pokyčių, darančių poveikį priemonėms, jautrioms palūkanų normų pokyčiams, įskaitant spragos riziką, bazinę riziką ir pasirinkimo sandorių riziką. |
| Palūkanų normų pokyčiams jautrios priemonės | Turtas, įsipareigojimai ir nebalansiniai straipsniai ne prekybos knygoje, išskyrus „CET1“ kapitalo išskaičiuotą turtą, pvz., nekilnojamąjį turtą arba nematerialųjį turtą ar nuosavybės vertybinių popierių pozicijas ne prekybos knygoje. |
| Spragos rizika | Rizika, susijusi su palūkanų normų pokyčiams jautrių priemonių struktūra pagal terminus, kuri kyla dėl skirtingo palūkanų normų pokyčių laiko, įskaitant palūkanų normų struktūros pagal terminą pokyčius, vykstančius nuosekliai visoje pelningumo kreivėje (lygiagreti rizika) arba per kiekvieną laikotarpį skirtingai (nelygiagreti rizika). |
| Bazinė rizika | Rizika, kylanti dėl santykinių palūkanų normų pokyčių poveikio palūkanų normų pokyčiams jautrioms priemonėms, kurių terminai iki išpirkimo yra panašūs, bet kainos nustatomos taikant skirtingus palūkanų normų indeksus. Bazinė rizika kyla dėl netobulos koreliacijos koreguojant uždirbamų ir išmokamų palūkanų normas, susijusias su palūkanų normų pokyčiams jautriomis priemonėmis, kai kitos palūkanų normų pokyčių charakteristikos yra panašios. |
| Pasirinkimo sandorių rizika | Rizika, kylanti dėl (įterptųjų ir tiesioginių) pasirinkimo sandorių, kai įstaiga arba jos klientas gali pakeisti savo grynųjų pinigų srautų lygį ir laiką, t. y. rizika, kylanti dėl palūkanų normų pokyčiams jautrių priemonių, kai turėtojas įvykdys pasirinkimo sandorį (įterptąjį arba tiesioginį automatinį pasirinkimo sandorį) beveik visais atvejais, kai tai atitinka jo finansinius interesus, ir rizika, kylanti dėl numanomo arba palūkanų normų pokyčiams jautrių priemonių sąlygose numatyto lankstumo, kai palūkanų normų pokyčiai gali padaryti poveikį kliento elgesio pokyčiui (elgesiu grindžiamų įterptųjų pasirinkimo sandorių rizika). |
| Kreditų kainų skirtumo rizika dėl ne prekybos knygos veiklos (CSRBB) | Rizika, kylanti dėl rinkos suvokimo apie kredito rizikos kainą, likvidumo priedą ir galbūt kitus su kredito rizika susijusių priemonių komponentus pokyčių, dėl kurių kinta kredito rizikos kaina, likvidumo priedas ir kiti galimi komponentai ir tai nepaaiškinama IRRBB arba tikėtina kredito įsipareigojimų neįvykdymo (staigaus) rizika. |
| Pajamų matai | Tikėtino būsimo pelningumo pokyčių per tam tikrą laikotarpį dėl palūkanų normų pokyčių rodikliai. |
| Ekonominės vertės (EV) matai | Su palūkanų normų pokyčiais susijusių palūkanų normų pokyčiams jautrių priemonių grynosios dabartinės vertės pokyčių per likusį jų galiojimo laikotarpį rodikliai. EV matais matuojami vertės pokyčiai per likusį palūkanų normų pokyčiams jautrių priemonių galiojimo laikotarpį, t. y. kol nebus likviduotos visos pozicijos. |
| Nuosavo kapitalo ekonominės vertės (NKEV) matai | Ypatingas EV matas, kurį taikant nuosavas kapitalas nėra įtraukiamas į grynųjų pinigų srautus. |
| Sąlyginis grynųjų pinigų srauto modeliavimas | Grynųjų pinigų srauto modeliavimas darant prielaidą, kad grynųjų pinigų srautų laikas ir suma priklauso nuo konkretaus palūkanų normų scenarijaus. |
| Besąlyginis grynųjų pinigų srauto modeliavimas | Grynųjų pinigų srauto modeliavimas darant prielaidą, kad grynųjų pinigų srautų laikas ir suma nepriklauso nuo konkretaus palūkanų normų scenarijaus. |
| Likvidavimo balansas | Balansas, kuriame esamos ne prekybos knygos pozicijos amortizuojamos ir nėra pakeičiamos jokia nauja veikla. |
| Dinaminis balansas | Balansas, į kurį įtraukiama tikėtina būsima veikla, nuosekliai atliekant koregavimą pagal atitinkamą scenarijų . |
| Pastovus balansas | Balansas, įskaitant nebalansinius straipsnius, kurių bendras dydis ir sudėtis palaikomi pakeičiant grynųjų pinigų srautus, kurių terminas sueina arba kurių kaina nustatoma naujai, naujais grynųjų pinigų srautais, kuriems būdingos tokios pat sumos, kainų keitimo ir skirtumo charakteristikos. |