| Riskju taċ - ċaqliq fir -rata tal- imgħax li jirriżulta minn attivitajiet li mhumiex parti mill - portafoll tan- negozjar | Ir- riskju attwali jew prospettiv kemm għall - qligħ kif ukoll għall - valur ekonomiku ta’ istituzzjoni li jirriżulta minn caqliq avvers fir -rati tal- imgħax li jaffettwa strumenti sensittivi għar - rati tal- imgħax, inklużi r - riskju ta’ diskrepanza, ir- riskju ta’ bażi u r - riskju tal - opzjonijiet. |
| Strumenti sensittivi għar -rati tal- imgħax | Assi, obbligazzjonijiet u entrati li ma jidhrux fil - karta tal -bi lanċ fil - portafoll mhux tan - negozjar, minbarra assi mnaqqsa mill - kapital tas -CET1, eż. proprjetà immobbli jew assi intanġibbli jew skoperturi tal - ekwità fil - portafoll mhux tan - negozjar. |
| Riskju ta’ diskrepanza | Riskju li jirriżulta mill - istruttura tat - termi nu ta’ strumenti sensittivi għar -rati tal- imgħax li jiġi kkawżat minn differenzi fit - twaqqit tal - bidliet fir - rata tagħhom, li jkopri bidliet għall - istruttura tat - terminu ta’ rati tal - imgħax li jseħħu konsistentement madwar il - kurva tar - rendiment (riskju parallel) jew inkella differenzjalment skont il - perjodu (riskju mhux parallel). |
| Riskju ta’ bażi | Riskju li jirriżulta mill - impatt ta’ bidliet relattivi fir -rati tal- imgħax fuq strumenti sensittivi għar - rati tal- imgħax li jkollhom perjodi ta’ maturità differenti iżda li jkunu pprezzati bl - użu ta’ indiċijiet differenti tar -rati tal- imgħax. Ir - riskju ta’ bażi jirriżulta mill - korrelazzjoni imperfetta fl - aġġustament tar - rati gwadanjati u mħallsa fuq strumenti differenti sensittivi għar -rati tal-imgħax b’karatteristiki tal - bidla fir - rata li f’modi oħra huma simili. |
| Riskju tal - opzjonijiet | Riskju li jirriżulta mill - opzjonijiet (inkorporati u espliċiti), fejn l - istituzzjoni jew il - klijent tagħha jistgħu jibdlu l - livell u t - twaqqit tal - flussi tal - flus tagħhom, jiġifieri r - riskju li jirriżulta minn strumenti sensittivi għar -rati tal- imgħax fejn id - detentur kważi żgur jeżerċita l - opzjoni jekk din tkun fl - interess finanzjarju tiegħu (opzjonijiet awtomatiċi inkorporati jew espliċiti) u r - riskju li jirriżulta minn flessibbiltà inkorporata b’mod impliċitu jew fi ħdan it - termini ta’ strumenti sensittivi għar -rati tal- imgħax, b’tali mod li bidliet fir -rati tal- imgħax jistgħu jeffettwaw bidla fl - imġiba tal - klijent (riskju inkorporat tal - opzjoni komportamentali). |
| Riskju ta’ firxiet tal - kreditu li jirriżulta minn attivitajiet li mhumiex parti mill - portafoll tan - negozjar (CSRBB) | Ir- riskju xprunat minn bidliet fil - perċezzjoni tas - suq dwar il - prezz tar - riskju ta’ kreditu, il - primjum tal - likwidità u l - potenzjal li komponenti oħra ta’ strumenti riskjużi għall - kreditu jikkawżaw fluttwazzjonijiet fil - prezz tar - riskju ta’ kreditu, fil - primjum tal - likwidità u f’komponenti potenzjali oħra, li mhuwiex spjegat mill - IRRBB jew minn riskju ta’ kreditu/ta’ inadempjenza. |
| Kejl tal - qligħ | Ke jl tal- bidliet fil - profittabbiltà mistennija fil - futur fi ħdan medda ta’ żmien li jirriżultaw minn ċaqliq fir -rati tal- imgħax. |
| Kejl tal - valur ekonomiku (EV) | Kejl tal - bidliet fil - valur nett preżenti tal - istrumenti sensittivi għar -rati tal- imgħax matul il- ħajja li jifdlilhom li jirriżultaw minn ċaqliq fir - rati tal- imgħax. Il - kejl tal - EV jirrifletti bidliet fil - valur fuq il - ħajja li jifdal tal - istrumenti sensittivi għar -rati tal- imgħax, jiġifieri sakemm il - pożizzjonijiet kollha jkunu ġew likwidati. |
| Kejl tal- valur ekonomiku tal - ekwità (EVE) | Forma speċifika ta’ kejl tal - EV fejn l - ekwità hija eskluża mill - flussi tal - flus. |
| Immudellar kundizzjonali tal - fluss tal - flus | L- immudellar tal - fluss tal - flus skont is - suppożizzjoni li t - twaqqit u l - ammont ta’ flussi tal- flus jiddependu mix - xenarju speċifiku tar - rata tal- imgħax. |
| Immudellar mhux kundizzjonali tal - fluss tal - flus | L- immudellar tal - fluss tal - flus skont is - suppożizzjoni li t - twaqqit u l - ammont ta’ flussi tal- flus ma jiddependux mix - xenarju speċifiku tar-rata tal- imgħax. |
| Karta tal- bilanċ “run - off” | Karta tal- bilanċ fejn il - pożizzjonijiet fil - portafoll mhux tan - negozjar jiġu amortizzati u ma jiġux sostitwiti minn negozju ġdid. |
| Karta tal- bilanċ dinamika | Karta tal- bilanċ li tinkorpora aspettattivi tan - negozju fil - futur, aġġustati għax - xenarju rilevanti b’mod konsistenti. |
| Karta tal- bilanċ kostanti | Karta tal- bilanċ li tinkludi entrati li ma jidhrux fil - karta tal - bilanċ li fiha d - daqs u l - komponenti totali jinżammu billi l - flussi tal - flus tal - maturità u tal- ipprezzar mill- ġdid jiġu ssostitwiti bi flussi tal- flus ġodda li jkollhom karatteristiki identiċi rigward l- ammont, il - perjodu tal - ipprezzar mill - ġ did u l- komponenti tal - firxa. |