3 Valdymo organo vykdoma priežiūros funkcija

Priežiūros funkciją vykdantys valdymo organo nariai turėtų, be kita ko, atlikti įstaigos strategijos stebėseną ir konstruktyvų vertinimą.

Nepažeidžiant nacionalinės teisės aktų, priežiūros funkciją vykdančio valdymo organo sudėtyje turėtų būti nepriklausomi nariai, kaip numatyta bendrų ESMA ir EBI gairių dėl valdymo organo narių ir pagrindines funkcijas atliekančių asmenų tinkamumo vertinimo 9.3 skirsnyje, remiantis direktyvomis 2013/36/ES ir 2014/65/ES.

Nepažeisdamas pagal taikytinus nacionalinės bendrovių teisės aktus jam priskirtų atsakomybės sričių, priežiūros funkciją vykdantis valdymo organas turėtų:

• a. prižiūrėti ir stebėti valdymo sprendimų priėmimą ir veiksmus ir veiksmingai prižiūrėti valdymo funkciją vykdantį valdymo organą, įskaitant jo individualaus ir kolektyvinio veiksmingumo ir įstaigos strategijos bei tikslų stebėseną ir vertinimą;
• b. konstruktyviai vertinti ir kritiškai peržiūrėti valdymo funkciją vykdančio valdymo organo narių teikiamus pasiūlymus ir informaciją ir to organo sprendimus;
• c. atsižvelgdamas į I antraštinėje dalyje įtvirtintą proporcingumo principą, tinkamai vykdyti rizikos komiteto, atlygio komiteto ir skyrimo komiteto pareigas ir atlikti jų vaidmenis, jeigu šių komitetų neįsteigta;
• d. užtikrinti ir reguliariai vertinti įstaigos vidaus valdymo sistemos veiksmingumą ir imtis tinkamų veiksmų nustatytiems trūkumams pašalinti;
• e. vykdyti priežiūrą ir stebėseną, kad būtų nuosekliai įgyvendinami įstaigos strateginiai tikslai, organizacinė struktūra ir rizikos strategija, rizikos apetitas ir rizikos valdymo sistema, taip pat kitų sričių politika (pvz., atlygio politika) ir informacijos atskleidimo sistema;
• f. stebėti, kad būtų nuosekliai laikomasi įstaigos rizikos kultūros;
• g. prižiūrėti elgesio kodekso ar panašaus kodekso bei veiksmingos politikos įgyvendinimą ir laikymąsi siekiant nustatyti, valdyti ir mažinti esamus ir galimus interesų konfliktus;
• h. prižiūrėti teikiamos finansinės informacijos ir ataskaitų vientisumą, taip pat vidaus kontrolės sistemą, įskaitant veiksmingą ir patikimą rizikos valdymo sistemą;
• i. užtikrinti, kad vidaus kontrolės funkcijų vadovai galėtų veikti nepriklausomai ir, neatsižvelgiant į prievolę teikti ataskaitas kitiems vidaus organams, verslo linijoms ar padaliniams, galėtų išreikšti susirūpinimą ir prireikus tiesiogiai perspėti priežiūros funkciją vykdantį valdymo organą, jei neigiami rizikos veiksniai turi arba gali turėti poveikį įstaigai;
• j. stebėti vidaus audito plano, kurį rengiant dalyvavo rizikos ir audito komitetai (jei tokie įsteigti), įgyvendinimą.