3 Nadzorna funkcija upravljalnega organa

Vloga članov upravljalnega organa v nadzorni funkciji bi morala vključevati spremljanje in konstruktivno obravnavanje strategije institucije.

Brez poseganja v nacionalno zakonodajo bi moral upravljalni organ v svoji nadzorni funkciji vključevati neodvisne člane, kot je določeno v oddelku 9.3 skupnih smernic ESMA in EBA o ocenjevanju primernosti članov upravljalnega organa in nosilcev ključnih funkcij na podlagi Direktive 2013/36/EU in Direktive 2014/65/EU.

Brez poseganja v odgovornosti, dodeljene na podlagi veljavne zakonodaje o pravu družb, bi moral upravljalni organ v svoji nadzorni funkciji:

• a. nadzorovati in spremljati odločanje in ukrepe ter zagotavljati učinkovit nadzor upravljalnega organa v vodstveni funkciji, vključno s spremljanjem in pregledovanjem individualnega in skupnega delovanja ter izvajanja strategije in ciljev institucije;
• b. konstruktivno obravnavati in kritično pregledovati predloge in informacije, ki jih zagotovijo člani upravljalnega organa v vodstveni funkciji, ter njegove odločitve;
• c. ob upoštevanju načela sorazmernosti, kot je določeno v na slovu I, ustrezno izpolnjevati naloge in vlogo komisije za tveganja, komisije za prejemke in komisije za imenovanja, če t e komisije niso bile ustanovljene;
• d. zagotoviti in redno ocenjevati učinkovitost ureditve notranjega upravljanja institucije ter sprejeti ustrezne ukrepe za obravnavo ugotovljenih pomanjkljivosti;
• e. nadzorovati in spremljati dosledno izvajanje strateških ciljev institucije, organizacijske strukture in strategije tveganj, njeno nagnjenost k prevzemanju tveganj in ureditev upravljanja tveganj, ter drugih politik (na primer politike prejemkov) in okvira razkritij;
• f. spremljati, da je kultura tveganj institucije dosledno vzpostavljena;
• g. nadzorovati izvajanje in vzdrževanje kodeksa ravnanja ali podobn ega kodeksa ter učinkovitih politik za identifikacijo , upravljanje in zmanjševanje dejanskih in morebitnih nasprotij interesov;
• h. nadzorovati celovitost finančnih informacij in poročanja ter ureditve notranjih kontrol, vključno z učinkovit o in trdno ureditvijo upravljanja tveganj;
• i. zagotoviti, da lahko vodje funkcij notranjih kontrol delujejo neodvisno in lahko ne glede na odgovornost za poročanj e drugim notranjim organom, poslovnim področjem ali enotam, izražajo pomisleke in po potrebi neposredno opozarjajo uprav ljalni organ v nadzorni funkciji, če neugod en razvoj tveganj vpliva ali bi lahko vplival na institucijo, ter
• j. spremljati izvajanje notranjega revizijskega načrta po predhodni vključitvi komisij za tveganja in revizijo, če so ustanovljeni.