3 Vadības struktūras uzraudzības funkcija

Vadības struktūras kā uzraudzības veicējas locekļu pienākumos būtu jāiekļauj iestādes stratēģijas uzraudzība un konstruktīva kritika.

Neskarot valsts tiesību aktu prasības, vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai būtu jāsastāv no neatkarīgiem locekļiem, kā norādīts kopīgo ESMA un EBI pamatnostādņu par vadības struktūras locekļu un personu, kas pilda pamatfunkcijas, piemērotības novērtēšanu saskaņā ar Direktīvu 2013/36/ES un Direktīvu 2014/65/ES 9.3. iedaļā.

Neskarot pienākumus, kas uzdoti saskaņā ar piemērojamām valsts uzņēmējdarbības tiesībām, vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai būtu:

• a. jāpārrauga un jāuzrauga vadības lēmumu pieņemšana un darbības un jānodrošina efektīva vadības struktūras kā vadības veicējas uzraudzība, tostarp tās individuālās un kolektīvās darbības uzraudzība un pārbaudīšana un iestādes stratēģijas īstenošana un mērķu sasniegšana;
• b. konstruktīvi jāizskata un kritiski jāpārskata priekšlikumi un informācija, ko sniedz vadības struktūras kā vadības veicējas locekļi, kā arī tās lēmumi;
• c. ņemot vērā I sadaļā paredzēto proporcionalitātes principu, pienācīgi jāpilda riska komitejas, atalgojuma komitejas un iecelšanas komitejas pienākumi un uzdevumi, ja šādas komitejas nav izveidotas;
• d. jānodrošina un regulāri jāizvērtē iestādes iekšējās pārvaldības sistēmas efektivitāte un jāveic atbilstoši pasākumi jebkuru apzināto nepilnību novēršanai;
• e. jāpārrauga un jāuzrauga, lai iestādes stratēģiskie mērķi, organizatoriskā struktūra un riska stratēģija, tostarp tās vēlme uzņemties risku un riska pārvaldības sistēma, kā arī citas politikas (piemēram, atalgojuma politika) un informācijas izpaušanas sistēma, tiktu konsekventi īstenota;
• f. jāuzrauga iestādes riska kultūras konsekventa īstenošana;
• g. jāpārrauga rīcības kodeksa vai cita līdzīga dokumenta un efektīvu politiku, kā apzināt, pārvaldīt un mazināt faktiskus un potenciālus interešu konfliktus, īstenošana un uzturēšana;
• h. jāpārrauga finanšu informācijas, ziņojumu sniegšanas un iekšējās kontroles sistēmas integritāte, tostarp efektīva un pareiza riska pārvaldības sistēma;
• i. jānodrošina, lai iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītāji spētu darboties patstāvīgi un, neatkarīgi no pienākuma ziņot citām iekšējām struktūrām, darbības jomām vai vienībām, spētu celt trauksmi un vajadzības gadījumā — tiešā veidā brīdināt vadības struktūru kā uzraudzības veicēju par to, ka iestādi ietekmē vai var ietekmēt nelabvēlīgas riska izmaiņas; un
• j. jāuzrauga iekšējās revīzijas plāna īstenošana, pirms tam iesaistot riska un revīzijas komitejas, ja šādas komitejas ir izveidotas.