23. pants Novērtējums par iekšējā riska mērīšanas modeļa riska segumu

i)

valūtas, kurām netiek modelēts vispārīgais procentu likmju risks, tostarp inflācijas risks vai starpvalūtu bāzes risks;

ii)

emitenta kredītriska starpības, kas nav modelētas;

iii)

kapitāla vērtspapīru tūlītējās cenas un kapitāla vērtspapīru repo likmes, kas nav modelētas;

iv)

preču tūlītējās cenas, kas nav modelētas;

v)

tagadnes kursus, kas nav modelēti;

vi)

gadījumus, kad izsecināmais svārstīgums instrumentos ar izvēles iespēju netiek modelēts;

i)

sniedz pienācīgu pamatojumu minēto riska faktoru neiekļaušanai iekšējā riska mērīšanas modelī un, ja šāda izslēgšana ir saistīta ar reprezentatīvu cenu trūkumu attiecībā uz minētajiem riska faktoriem, pamatojumu, kāpēc minētie riska faktori nav iekļauti Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bk pantā minētā spriedzes scenārija riska mēra aprēķinā, un dokumentē šādu pamatojumu;

ii)

aprēķina un uzrauga ietekmi uz pašu kapitāla prasībām, kas izriet no šo riska faktoru izslēgšanas no iekšējā riska mērīšanas modeļa.

i)

faktoru skaits katrā apkopojumā;

ii)

vispārīgā riska faktoru kategorija un vispārīgā riska faktoru apakškategorija, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bd panta 2. tabulā, uz kuru var attiecināt apkopotos faktorus;

iii)

iestādes portfeļa bruto un neto jutīgums pret faktoriem, kas ir daļa no apkopotajiem faktoriem;

iv)

vai faktori ir vai nav iekļauti iekšējā riska mērīšanas modelī, un:

i)

pārliecinās, vai nav būtisku faktoru, kas nav modelēti, un vai pamatojums nemodelētu faktoru izslēgšanai ir atbilstīgs;

ii)

novērtē, kā iestāde attiecībā uz faktoriem, kas nav tieši modelēti kā riska faktori a) apakšpunkta iv) punktā minētajā riska mērīšanas modelī, nodrošina, ka tiek aptverti visi būtiskie riski, tostarp būtiskie bāzes riski.

i)

hipotētiskas izmaiņas tirdzniecības nodaļas portfeļa vērtībā vai hipotētiskā portfeļa vērtībā, ko aprēķina saskaņā ar Deleģētās regulas (ES) 2022/2059 3. pantu;

ii)

hipotētiskas izmaiņas tirdzniecības nodaļas portfeļa vērtībā vai hipotētiskā portfeļa vērtībā, ko aprēķina saskaņā ar Deleģētās regulas (ES) 2022/2059 3. pantu, vienlaikus saglabājot nemainīgus faktorus, kas nav iekļauti kā riska faktori iekšējā riska mērīšanas modelī;

iii)

ar risku saistītās teorētiskās izmaiņas tirdzniecības nodaļas portfeļa vērtībā vai hipotētiskā portfeļa vērtībā, ko aprēķina saskaņā ar Deleģētās regulas (ES) 2022/2059 12. pantu.