Článok 23 Posudzovanie pokrytia rizika v internom modeli merania rizika

i)

či existujú meny, pre ktoré sa nemodeluje všeobecné úrokové riziko vrátane inflačného rizika alebo krížového menového bázického rizika;

ii)

či existujú kreditné rozpätia emitenta, ktoré nie sú modelované;

iii)

či existujú spotové ceny akcií a akciové repo sadzby, ktoré nie sú modelované;

iv)

či existujú spotové ceny komodít, ktoré nie sú modelované;

v)

či existujú spotové výmenné kurzy, ktoré nie sú modelované;

vi)

či existujú prípady, keď sa implikovaná volatilita nástrojov s opcionalitou nemodeluje;

i)

uvedie primerané dôvody nezahrnutia týchto faktorov rizika do interného modelu merania rizika a ak je takéto vylúčenie spôsobené nedostatkom reprezentatívnych cien týchto faktorov rizika, dôvody nezachytenia týchto faktorov rizika do výpočtu miery rizika v rámci stresového scenára uvedenej v článku 325bk nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a takéto dôvody zdokumentuje;

ii)

vypočíta a monitoruje vplyv na požiadavky na vlastné zdroje vyplývajúci z vylúčenia týchto faktorov rizika z interného modelu merania rizika.

i)

počet faktorov za súhrn;

ii)

hlavná kategória faktorov rizika a hlavná podkategória faktorov rizika, ako sa uvádza v tabuľke 2 článku 325bd nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ku ktorým možno priradiť faktory v súhrne;

iii)

hrubá a čistá citlivosť portfólia inštitúcie na faktory, ktoré tvoria súčasť súhrnu;

iv)

či sú faktory zahrnuté do interného modelu merania rizika alebo nie, a:

i)

overujú, či neexistujú žiadne podstatné faktory, ktoré nie sú modelované, a či sú dôvody na podporu vylúčenia nemodelovaných faktorov primerané;

ii)

posudzujú, ako inštitúcia pri faktoroch, ktoré nie sú modelované priamo ako faktory rizika v modeli merania rizika uvedenom v písmene a) bode iv), zabezpečuje, aby boli zachytené všetky významné riziká vrátane významných bázických rizík.

i)

hypotetické zmeny v hodnote portfólia trading desku alebo hodnote hypotetického portfólia vypočítané v súlade s článkom 3 delegovaného nariadenia (EÚ) 2022/2059;

ii)

hypotetické zmeny v hodnote portfólia trading desku alebo hodnote hypotetického portfólia vypočítané v súlade s článkom 3 delegovaného nariadenia (EÚ) 2022/2059 a zároveň zachovať faktory, ktoré nie sú zahrnuté do interného modelu merania rizika ako faktory rizika, nezmenené;

iii)

rizikovo-teoretické zmeny v hodnote portfólia trading desku alebo hodnote hypotetického portfólia vypočítané v súlade s článkom 12 delegovaného nariadenia (EÚ) 2022/2059;