Članak 23. Procjena sastava faktora rizika u internom modelu za mjerenje rizika

i.

ima li valuta za koje se ne modelira opći kamatni rizik, uključujući rizik inflacije ili rizik međuvalutne osnove;

ii.

ima li kreditnih marži izdavatelja koje se ne modeliraju;

iii.

ima li promptnih cijena vlasničkih instrumenata i repo stopa na vlasničke instrumente koje se ne modeliraju;

iv.

ima li promptnih tržišnih cijena robe koje se ne modeliraju;

v.

ima li promptnih deviznih tečajeva koji se ne modeliraju;

vi.

ima li slučajeva kad se ne modelira implicirana volatilnost instrumenata koji uključuju opcionalnost;

i.

na odgovarajući način objasniti zašto ti faktori rizika nisu uvršteni u interni model za mjerenje rizika i, ako su izostavljeni zbog nedostatka reprezentativnih cijena za te faktore rizika, objasniti zašto nisu uvršteni u izračun mjere rizika prema stresnom scenariju iz članka 325.bk Uredbe (EU) br. 575/2013 i to objašnjenje dokumentirati;

ii.

izračunati i pratiti utjecaj izostavljanja tih faktora rizika iz internog modela za mjerenje rizika na kapitalne zahtjeve.

i.

broj faktora po agregatu;

ii.

široka kategorija i široka potkategorija faktora rizika iz tablice 2 u članku 325.bd Uredbe (EU) br. 575/2013 u koje se mogu rasporediti faktori iz agregata;

iii.

bruto i neto osjetljivost portfelja institucije na faktore koji su dio agregata;

iv.

jesu li faktori uključeni u interni model za mjerenje rizika i:

i.

provjeriti ima li značajnih faktora koji nisu modelirani i jesu li prihvatljiva objašnjenja izostavljanja faktora koji nisu modelirani;

ii.

utvrditi kako institucija za faktore koji nisu izravno modelirani kao faktori rizika u modelu za mjerenje rizika iz točke (a) podtočke iv. osigurava obuhvat svih značajnih rizika, uključujući značajne rizike osnove.

i.

hipotetske promjene vrijednosti portfelja organizacijske jedinice za trgovanje ili hipotetske vrijednosti portfelja koje se izračunavaju u skladu s člankom 3. Delegirane uredbe (EU) 2022/2059;

ii.

hipotetske promjene vrijednosti portfelja organizacijske jedinice za trgovanje ili hipotetske vrijednosti portfelja koje se izračunavaju u skladu s člankom 3. Delegirane uredbe (EU) 2022/2059, pri čemu faktori koji u interni model za mjerenje rizika nisu uključeni kao faktori rizika ostaju nepromijenjeni;

iii.

teoretske promjene vrijednosti portfelja organizacijske jedinice za trgovanje ili hipotetske vrijednosti portfelja koje se izračunavaju u skladu s člankom 12. Delegirane uredbe (EU) 2022/2059;