44. Iestādēm ir jāīsteno ierobežojumi, kas ir orientēti uz IRRBB riska darījumu uzturēšanu …

Iestādēm ir jāīsteno ierobežojumi, kas ir orientēti uz IRRBB riska darījumu uzturēšanu atbilstoši to vēlmei uzņemties risku un to kopējai IRRBB mērīšanas pieejai, jo īpaši šādi:

• (a) kopējie riska ierobežojumi, kas skaidri nosaka vadības struktūrai pieņemamo IRRBB summu, ir jāpiemēro konsolidēti un, ja nepieciešams, atsevišķu radniecīgo sabiedrību līmenī;
• (b) ierobežojumi var būt saistīti ar konkrētiem procentu likmju un termiņu struktūru izmaiņu scenārijiem, piemēram, to palielināšanos vai samazināšanos vai ienesīguma līknes formas izmaiņām. Ar šo ierobežojumu izstrādē izmantotajām procentu likmes izmaiņām ir jāatspoguļo pietiekami nelabvēlīgas satricinājuma un stresa situācijas, ņemot vērā vēsturisko procentu likmes svārstīgumu un laiku, kāds vadībai nepieciešams šo riska darījumu mazināšanai;
• (c) politikas ierobežojumiem ir jābūt piemērotiem iestādes būtībai, izmēram, sarežģītībai un kapitāla pietiekamībai, kā arī tās spējai mērīt un pārvaldīt riskus;
• (d) atkarībā no iestādes būtības un darījumdarbības modeļa apakšierobežojumus var noteikt arī atsevišķām darījumdarbības vienībām, portfeļiem, instrumentu veidiem, konkrētiem instrumentiem vai būtiskiem IRRBB riska apakšveidiem, piemēram, starpības riskam, bāzes riskam un iespējas līgumu riskam;
• (e) ir jābūt sistēmām, ar ko nodrošina, ka pozīcijām, kas pārsniedz vai varētu pārsniegt vadības struktūras vai tās pilnvaroto noteiktos ierobežojumus, tiek veltīta tūlītēja vadības uzmanība un tās tiek nekavējoties eskalētas; ir jābūt skaidri noteiktai politikai, kuru informēs, kā notiks saziņa un kādas atbildes darbības tiks veiktas;
• (f) par riska rādītājiem vismaz reizi ceturksnī ir jāziņo vadības struktūrai vai tās pilnvarotajiem, un ziņojumos ir jāsalīdzina pašreizējā riska darījumu vērtība ar politikas ierobežojumiem.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/