18 Risicobeheerfunctie

De risicobeheerfunctie strekt zich uit over de gehele beleggingsonderneming. De risicobeheerfunctie beschikt over voldoende gezag, status en middelen, rekening houdend met de evenredigheidscriteria die worden genoemd in titel I, om het risicobeleid en het risicobeheerkader ten uitvoer te leggen zoals uiteengezet in hoofdstuk 17.

De risicobeheerfunctie heeft, indien nodig, rechtstreeks toegang tot het leidinggevend orgaan in zijn toezichtfunctie en zijn comités, indien ingesteld, waaronder met name het risicocomité.

De risicobeheerfunctie heeft toegang tot alle bedrijfsonderdelen en andere interne eenheden die potentieel risico’s kunnen opleveren, evenals tot relevante dochterondernemingen en gelieerde bedrijven.

Personeel binnen de risicobeheerfunctie beschikt over voldoende kennis, vaardigheden en ervaring wat betreft risicobeheertechnieken en -procedures, markten en producten, en heeft toegang tot regelmatige opleiding.

De risicobeheerfunctie staat organisatorisch centraal in de beleggingsonderneming en is zodanig ingericht dat risicobeleid kan worden uitgevoerd en het kader voor risicobeheer kan worden gecontroleerd . De risicobeheerfunctie speelt een belangrijke rol bij de verwezenlijking van doeltreffende risicobeheerprocessen in de beleggingsonderneming. De risicobeheerfunctie is actief betrokken bij alle belangrijke risicobeheerbesluiten.

In een groep is de risicobeheerfunctie in de EU-moederonderneming in staat een groepsbreed holistisch perspectief te bieden op alle risico’s en ervoor te zorgen dat de risicostrategie wordt nageleefd.

De risicobeheerfunctie verstrekt belangrijke onafhankelijke informatie, alsmede analyses en deskundige oordelen over risicoblootstellingen. Daarnaast brengt zij advies uit over voorstellen die zijn gedaan en risicobesluiten die zijn genomen door bedrijfsonderdelen of interne eenheden, en stelt zij het leidinggevend orgaan ervan op de hoogte of die informatie en adviezen stroken met de risicostrategie en risicobereidheid van de beleggingsonderneming. De risicobeheerfunctie kan aanbevelingen doen voor de verbetering van het kader voor risicobeheer en voor corrigerende maatregelen in het geval van overtredingen van risicobeleid, -procedures en -limieten.