18 Produse noi și modificări semnificative

O instituție trebuie să dispună de o politică bine documentată de aprobare a produselor noi (new product approval policy - NPAP), aprobată de organul de conducere, care să abordeze dezvoltarea de piețe, produse și servicii noi și modificări semnificative ale celor existente, precum și desfășurarea de tranzacții excepționale. În plus, politica trebuie să cuprindă modificările semnificative aduse proceselor (de exemplu, noi mecanisme de externalizare) și sistemelor aferente (de exemplu, procese de modificare IT). NPAP trebuie să asigure consecvența produselor și modificărilor aprobate cu strategia privind administrarea riscurilor și cu apetitul pentru risc al instituției, precum și cu limitele aferente ale instituției, sau efectuarea revizuirilor necesare.

Printre modificările semnificative sau tranzacțiile excepționale pot fi incluse fuziunile și achizițiile, inclusiv posibilele consecințe ale aplicării insuficiente a măsurilor de precauție, în urma cărora nu au fost identificate riscurile și datoriile după fuziune; înființarea de structuri (de exemplu, filiale noi sau vehicule cu destinație unică); produse noi; modificări aduse sistemelor sau cadrului ori procedurilor de administrare a riscurilor și modificări produse la nivelul organizării instituției.

O instituție trebuie să dispună de proceduri specifice pentru evaluarea conformității cu aceste politici, ținând cont de aportul funcției de administrare a riscurilor. Aceasta trebuie să includă o evaluare preliminară sistematică și o opinie documentată din partea funcției de conformit ate cu privire la produ sele noi sau modificările semnificative aduse produselor existente.

Politica unei instituții de aprobare a produselor noi trebuie să cuprindă toate elementele luate în considerare înainte de a decide intrarea pe piețe noi, tranzacționarea de produse noi, l ansarea de servicii noi sau modificarea semnificativă a produselor sau serviciilor existente. NPAP trebuie, de asemenea, să includă definițiile termenilor„produse/piețe/activități noi” și „modificări semnificative” care urmează a fi utilizați în cadrul organizației și funcțiile interne care urmează a fi implicate în procesul decizional.

NPAP trebuie să stabilească principalele aspecte care trebuie abordate anterior adoptării unei decizii. Între acestea trebuie să se numere conformitatea cu cadrul de regleme ntare, contabilitatea, modelele de preț, impactul asupra profilului de risc, adecvarea capitalului și profitabilitatea; disponibilitatea unor resurse adecvate pentru activitatea din front office, back office și middle office și disponibilitatea instrumentelor și a expertizei interne adecvate pentru înțelegerea și monitorizarea riscurilor conexe. În plus, pentru a respecta obligațiile prevăzute în Directiva (UE) 2015/849, instituțiile trebuie să identifice și să evalueze riscurile asociate spălării bani lor și finanțării terorismului aferente noului produs sau noii practici comerciale și să stabilească măsurile care trebuie luate pentru a diminua riscurile respective. Decizia de lansare a unei activități noi trebuie să indice în mod clar unitatea operațională ș i persoanele responsabile. O activitate nouă trebuie întreprinsă doar atunci când există resurse adecvate pentru înțelegerea și administrarea riscurilor conexe.

Funcția de administrarea a riscurilor și funcția de conformit ate trebuie să fie implicate în a probarea produselor noi sau a modificărilor semnificative aduse produselor, proceselor și sistemelor existente. Contribuția acestora trebuie să includă o evaluare completă și obiectivă a riscurilor decurgând din noile activități, într -o varietate de scenar ii, a oricăror eventuale deficiențe din cadrul de administrare a riscurilor și din cel de control intern, precum și a capacității instituției de a administra orice nou risc în mod eficace. Funcția de administrare a riscurilor trebuie să aibă o perspectivă clară asupra introducerii de noi produse (sau a unor modificări semnificative ale produselor, proceselor și sistemelor existente) între diferite linii de activitate și portofolii, dar și competența de a solicita ca modificările acestor produse să treacă prin procesul NPAP oficial.