+19. Izdajatelji poročajo vse postavke v tej predlogi v valuti poročanja, ne glede na dejansko …

19. Izdajatelji poročajo vse postavke v tej predlogi v valuti poročanja, ne glede na dejansko …

19.

Izdajatelji poročajo vse postavke v tej predlogi v valuti poročanja, ne glede na dejansko denominacijo teh postavk. Za te namene bi se morale postavke, ki niso denominirane v valuti poročanja, pretvoriti v valuto poročanja z uporabo promptnega menjalnega tečaja ECB, ki se uporablja na referenčni datum poročanja. Izdajatelji ločeno poročajo tudi postavke te predloge, ki so denominirane v isti valuti in predložene v svoji valuti denominacije, tako da ustrezno določijo povezano vrednost osi z.

X. Navodila v zvezi s specifičnimi pozicijami iz predloge S 03.02

Stolpci

Pravna podlaga in navodila

0010

Vrsta produkta

Izdajateljem/nasprotnim strankam, evidentiranim v stolpcu 0020, se pripiše vrsta produkta, ki ustreza osnovni transakciji, pri čemer se uporabijo naslednje kode, označene s krepkim tiskom:

—	DEPO (vloge pri kreditni instituciji v rezervi sredstev).

—	0 % SEC (LCR 0 % odbitek likvidnih sredstev – vrednostni papirji ali instrumenti denarnega trga v rezervi sredstev).

—	EHCB (LCR izjemno visokokakovostne krite obveznice v rezervi sredstev).

—	Enote KNPVP (enote v KNPVP v rezervi sredstev).

—	DERIV (izvedeni finančni instrumenti OTC brez kritja v rezervi sredstev).

—	OTHER (drugi visoko likvidni finančni instrumenti – vrednostni papirji, instrumenti denarnega trga ali kriptosredstva v rezervi sredstev).

Različne vrstice se poročajo z istim izdajateljem/nasprotno stranko za vsako vrsto produkta.

0020

Ime nasprotne stranke/izdajatelja

Imena dvajsetih največjih izdajateljev ali nasprotnih strank, če znesek vlog, položenih pri njih, izdanih instrumentov ali izpostavljenosti do vsakega od njih znaša vsaj 3 % rezerve sredstev, kot se poroča v vrstici 0010 predloge S 03.01. Vsako ime vključuje prejemnika vlog ali izdajatelja instrumentov ali vse subjekte, ki so med seboj tesno povezani, s temi izpostavljenostmi. Ta stolpec zajema polno ime pravnega subjekta med tistimi, ki so tesno povezani in do katerih ima izdajatelj največjo izpostavljenost, in vključuje vse sklice na vrsto družbe v skladu z nacionalnim pravom družb.

Največja postavka se poroča v vrstici 1.01, druga največja v vrstici 1.02 itd.

0030

Koda LEI

Koda identifikatorja pravnih subjektov nasprotne stranke.

0040

Vrsta institucije

Izdajatelji/nasprotne stranke, razvrščeni kot kreditna institucija, opredeljena v členu 4(1), točka 1, Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (3), evidentirani v stolpcu 0020, se poročajo z uporabo naslednjih kod, označenih s krepkim tiskom:

—	GSPI, če je kreditna institucija, ki prejme vlogo, določena kot „globalna sistemsko pomembna institucija“ v skladu s členom 131(1) Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta (4).

—	DSPI, če je kreditna institucija, ki prejme vlogo, določena kot „druga sistemsko pomembna institucija“ v skladu s členom 131(1) Direktive 2013/36/EU.

—	Velika institucija (razen GSPI in DSPI), če se kreditna institucija, ki prejme vlogo, šteje za „veliko institucijo“, kot je opredeljena v členu 4(1), točka 146, Uredbe (EU) št. 575/2013, vendar ni opredeljena kot G-SII ali O-SII.

—	Drugo (običajne in SNCI), če se kreditna institucija, ki prejme vlogo, ne šteje za veliko institucijo, kot je opredeljena v členu 4(1), točka 146, Uredbe (EU) št. 575/2013.

Če izdajatelj/nasprotna stranka ni kreditna institucija, se to polje pusti prazno.

0050

Znesek/tržna vrednost

Tukaj se poročata znesek vlog ter tržna vrednost vrednostnih papirjev in izvedenih finančnih instrumentov ob upoštevanju mehanizma poravnave, kot je opredeljen v členu 6 Delegirane uredbe o regulativnih tehničnih standardih, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114. Pri znesku/tržni vrednosti se ne upoštevajo regulativni odbitki. Upoštevajo se neto odlivi in neto prilivi, ki bi bili posledica predčasnega prenehanja varovanja pred tveganjem.

0060

Kot % skupnih sredstev kreditne institucije, ki prejme vlogo

Za vloge v kreditni instituciji, ki so vključene v rezervo sredstev istih žetonov iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114, se znesek poroča kot odstotek skupnih sredstev kreditne institucije, ki prejema te vloge. Znesek skupnih sredstev so zadnji objavljeni razpoložljivi podatki zadevne kreditne institucije.

Os z	Pravna podlaga in navodila
Valuta	Izdajatelj navede, katera valuta spada na področje uporabe predložene predloge v skladu s točko 20.

DEL IV: TRANSAKCIJE NA DAN (S 04.01, S 04.02, S 04.03 in S 04.04)

XI. Splošne opombe k predlogi S 04.01

1. Pregled

Naslov	Regulativa

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve
Vir	Zahteva

3. Povezani standardi

Standardi
Vir	Zahteva

Builddate: 28.11.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R2902
EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.