4.2.1 Notranje zmogljivosti/samoocena

Kreditne institucije bi morale opraviti celovito samooceno dejanskega stanja in notranjih ukrepov, ki jih je treba sprejeti za odpravo morebitnih vrzeli v notranjih zmogljivostih za upravljanje nedonosnih izpostavljenosti.

Institucije bi morale popolnoma razumeti in oceniti:

• a) obseg in dejavnike svojih nedonosnih izpostavljenosti:
• i. velikost in gibanje portfeljev nedonosnih izpostavljenosti na ustrezni ravni razdrobljenosti, za kar je potrebna ustrezna segmentacija portfelja v skladu s poglavjem 5.2.3;
• ii. dejavnike, ki vplivajo na priliv e in odliv e nedonosnih izpostavljenosti, po portfeljih, če je to ustrezno;
• iii. druge morebitne korelacije in vzročne povezave;
• b) rezultate ukrepov, ki jih je kreditna institucija sprejela v zvezi z nedonosnimi izpostavljenostmi v preteklosti:
• i. vrste in lastnosti izvedenih ukrepov, vključno z dejavnostmi restrukturiranja;
• ii. učinkovitost navedenih dejavnosti in povezane dejavnike;
• c) operativne zmogljivosti ( procesi, orodja, kakovost podatkov, IT/avtomatizacija, zaposlene/strokovno znanje, odločanje, notranje politike in vsa druga področja, relevantna za izvajanje strategije) za različne korake v procesu, med drugim za:
• i. zgodnje odkrivanje nedonosnih izpostavljenosti;
• ii. restrukturiranje;
• iii. oslabitve in odpise;
• iv. vrednotenja zavarovanja s premoženjem;
• v. poplačilo (izterjavo), pravni (sodni) postopek in zaseg promoženja;
• vi. za upravljanje zaseženega premoženja, kadar je ustrezno;
• vii. poročanje in spremljanje nedonosnih izpostavljenosti ter uspešnosti procesa izterjave.

Kreditne institucije bi morale vsako leto opraviti celovito samooceno, ki bi vključevala vsaj elemente iz odstavka 29, za določitev prednosti, pomembnih vrzeli in področij, pri katerih so potrebne izboljšave, da se doseže cilje glede zmanjšanja nedonosnih izpostavljenosti.

Kreditne institucije bi morale o rezultatu celovite samoocene poročati upravljalnemu organu institucije in pristojnemu organu.

Kreditne institucije bi morale razmisliti o rednem pridobivanju strokovnih mnenj glede svojih operativnih sposobnosti upravljanja nedonosnih izpostavljenosti s strani/od funkcije upravljanja tveganj in kontrolne funkcije kreditne institucije ali zunanjih strokovnjakov.