4.6 Information som ska bedömas

För att bedöma om värdepappersföretagskoncernen kan beviljas tillstånd för gruppkapitaltest i enlighet med artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033 eller beviljas tillstånd för lägre kapitalbas i enlighet med artikel 8.4 i den förordningen, bör de behöriga myndigheterna bedöma all nödvändig information som tillhandahålls av modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen, det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen eller något annat relevant moderföretag. Denna information bör inbegripa

• (a) en beskrivning av koncernens verksamhet,
• (b) aktuell gruppstruktur,
• (c) en aktuell översikt över den koncerninterna överföringen av verksamhet och positioner som omfattas av K-AUM, K-CMH, K-ASA, K-NPR och K-CMG,
• (d) beräkningen av kapitalkraven på gruppnivå i enlighet med artikel 7 i förordning (EU) 2019/2033 eller, om den behöriga myndigheten tillämpar punkt 17, beräkningen av kapitalbaskraven på individuell nivå för företagen inom värdepappersföretagskoncernen,
• (e) beräkningen av den faktiska kapitalbasen, inklusive den teoretiska kapitalbasen beräknad i enlighet med punkt 20, tillgänglig på nivån för varje företag i värdepappersföretagskoncernen,
• (f) beräkningen av gruppkapitaltestet för modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen samt för varje moderföretag i koncernen i en medlemsstat enligt artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033,
• (g) beräkningen av den procentsats som avses i punkt 15 a,
• (h) ett uttalande som förklarar hur de villkor som anges i avsnitten 4.3 och 4.4 är uppfyllda,
• (i) uppgifter om värderingen av varje moderföretag och, i förekommande fall, orsakerna till skillnaden i förhållande till det bokförda värdet för varje dotterföretag. Om de behöriga myndigheterna anser att de ansträngningar som krävs för att uppfylla detta informationskrav är oproportionella får de föreskriva att detta informationskrav endast ska uppfyllas för de väsentligaste dotterföretagen, där väsentligheten bör bedömas med beaktande av både storleken på dotterföretagen inom värdepappersföretagskoncernen och den risk som härrör från dem.

Sådana avtalsöverenskommelser som avses i punkterna 12 d och 14 i bör beaktas i den mån de tillhandahålls av modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen, det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen eller något annat relevant moderföretag, under förutsättning att de är väsentliga för bedömningen av ansökan om gruppkapitaltest.

Om avsnitt 4.2 är tillämpligt kan de behöriga myndigheterna begränsa sin bedömning till den information som anges i punkt 22 a, b, d, e, f och g.

För att bedöma om värdepappersföretagskoncernen kan beviljas tillstånd för gruppkapitaltest i enlighet med artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033, eller tillstånd för lägre kapitalbas i enlighet med artikel 8.4 i den förordningen, bör de behöriga myndigheterna använda all relevant information som finns tillgänglig, inbegripet lagstadgad rapportering, redovisning och finansiella rapporter, värdepappersföretagens interna räkenskaper och slutsatser från den interna processen för bedömning av kapitalbehov och den interna processen för riskbedömning (ICARAP).