14. Издателите попълват всички позиции в настоящия образец S 03.01 в официалната валута на …

Редове

Препратки към нормативни актове и указания

0010

Резерв от активи

Размерът/пазарната стойност на активите в резерва от активи, посочени в член 36 от Регламент (ЕС) 2023/1114, като се взема предвид механизмът на обратните операции, определен в член 6 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0020

Некоригиран резерв от активи

Размерът/пазарната стойност на активите в резерва от активи, посочени в член 36 от Регламент (ЕС) 2023/1114, преди да се вземе предвид механизмът на обратните операции, определен в член 6 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0030

Монети и банкноти

Общо количество монети и банкноти.

0040

Депозити в кредитни институции

Тук се докладва размерът на депозитите в кредитни институции.

0050

Стоки

Тук се докладва пазарната стойност на стоки или дялове във фондове, които инвестират в стоки с цел проследяване на цената на стоките.

0060

от които: въз основа на злато

Стоки, отчетени в ред 0050, които се основават на злато.

0070

от които: въз основа на други благородни метали

Стоки, отчетени в ред 0050, които се основават други благородни метали, различни от злато, включително платина или сребро.

0080

от които: въз основа на индустриални метали

Стоки, отчетени в ред 0050, които се основават на индустриални метали, включително алуминий, мед, олово, никел, калай или цинк.

0090

от които: въз основа на енергия

Стоки, отчетени в ред 0050, които се основават на енергия, включително суров петрол (WTI и Brent), природен газ, бензин RBOB, газьол с ниско съдържание на сяра или дизел ULS.

0100

от които: въз основа на селскостопански животни

Стоки, отчетени в ред 0050, които се основават на селскостопански животни, включително жив едър рогат добитък или неохранени свине.

0110

от които: въз основа на зърнено-житни култури

Стоки, отчетени в ред 0050, които се основават на зърнено-житни култури, включително царевица, соя, соево масло, соево брашно или пшеница (Чикаго и KC HRW).

0120

от които: въз основа на земеделски суровини

Стоки, отчетени в ред 0050, които се основават на земеделски суровини, включително какао, кафе, памук или захар.

0130

Активи, които представляват вземания към централни банки или са гарантирани от тях

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, посочени в членове 2 и 3 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, които представляват вземания към централни банки или които са гарантирани от централни банки, посочени в член 10, параграф 1, букви б) и г) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61 на Комисията (2).

0140

Активи, които представляват вземания към централни правителства или са гарантирани от тях

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, посочени в членове 2 и 3 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, които представляват вземания към централни правителства или които са гарантирани от централни правителства, посочени в член 10, параграф 1, букви в) и г) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.

0150

Активи, които представляват вземания към регионални правителства/местни органи на властта или са гарантирани от тях

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, посочени в членове 2 и 3 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, които представляват вземания към регионални правителства или местни органи на властта или които са гарантирани от регионални правителства или местни органи на властта, посочени в член 10, параграф 1, буква в) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.

0160

Активи, които представляват вземания към субекти от публичния сектор или са гарантирани от тях

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, посочени в членове 2 и 3 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, които представляват вземания към субекти от публичния сектор или които са гарантирани от субекти от публичния сектор, посочени в член 10, параграф 1, буква в) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.

0170

Активи, които представляват вземания към кредитни институции (защитени от правителството на държавата членка, насърчителен заемодател) или са гарантирани от тях

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, посочени в членове 2 и 3 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, издадени от кредитни институции, посочени в член 10, параграф 1, буква д) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.

0180

Активи, които представляват вземания към многостранни банки за развитие и международни организации или са гарантирани от тях

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, посочени в членове 2 и 3 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, които представляват вземания към многостранни банки за развитие и международни организации или които са гарантирани от многостранни банки за развитие и международни организации, посочени в член 10, параграф 1, буква ж) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.

0190

Квалифицирани дялове в ПКИ

Пазарната стойност на акции или дялове в предприятие за колективно инвестиране (ПКИ), посочени в член 15, параграф 2, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61. Тук се докладва и пазарната стойност на дяловете в ПКИПЦК, посочени в член 38, параграф 2 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0200

Изключително висококачествени покрити облигации

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, посочени в членове 2 и 3 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, които представляват експозиции под формата на изключително висококачествени покрити облигации, посочени в член 10, параграф 1, буква е) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.

0210

Други високоликвидни финансови инструменти, използвани като активи за обезпечение

Пазарната стойност на високоликвидните финансови инструменти, използвани като активи за обезпечение, попадащи в обхвата на член 2, параграф 1, буква а), точка iii) от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0220

от които: криптоактиви

Високоликвидни финансови инструменти, отчетени в ред 0210, ако са криптоактиви, както е посочено в член 2, параграф 4, буква а) от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0230

Други

Размерът/пазарната стойност на всеки друг актив в резерва от активи, посочен в член 36 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0240

Корекции

Въздействието на корекциите, свързани с активите в резерва от активи, посочени в член 36 от Регламент (ЕС) 2023/1114, поради прекратяване на трансакции по обезпечено финансиране, обезпечено кредитиране или замяна на обезпечения, сключени чрез използването на резервни активи най-малко по едно рамо на трансакцията, когато падежът на трансакцията е в рамките на 5 работни дни, както е посочено в член 6 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0250

Обратни репо сделки

0260

Падеж на входящи парични потоци в рамките на следващите 5 работни дни

Размерът на входящите парични потоци от обратни репо сделки, при които падежът на трансакциите е в рамките на следващите 5 работни дни след референтната дата на докладване.

0270

Падеж на изходящи потоци при обезпеченията в рамките на следващите 5 работни дни

Тук се докладва пазарната стойност на изходящите потоци при обезпеченията от обратни репо сделки, при които падежът на трансакцията е в рамките на следващите 5 работни дни след референтната дата на докладване, ако обезпечението, което трябва да бъде предоставено, е отчетено в ред 0020.

0280

от които: изключително висококачествени покрити облигации

Пазарната стойност на изходящите потоци при обезпеченията, отчетена в ред 0270 под формата на изключително висококачествени покрити облигации, посочени в член 2, параграф 1, буква а), точка ii) от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0290

Репо сделки

0300

Падеж на изходящи парични потоци в рамките на следващите 5 работни дни

Размерът на изходящите парични потоци от репо сделки, при които падежът на трансакциите е в рамките на следващите 5 работни дни след референтна дата на докладване.

0310

Падеж на входящи потоци при обезпеченията в рамките на следващите 5 работни дни

Пазарната стойност на входящите потоци при обезпеченията от репо сделки, при които падежът на трансакцията е в рамките на следващите 5 работни дни след референтната дата на докладване, ако обезпечението, което трябва да бъде получено, ако не е обременено, би отговаряло на условията за актив в резерва от активи.

0320

от които: изключително висококачествени покрити облигации

Пазарната стойност на входящите потоци при обезпеченията, отчетена в ред 0310 под формата на изключително висококачествени покрити облигации, посочени в член 2, параграф 1, буква а), точка ii) от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0330

Замяна на обезпечения

0340

Падеж на изходящи потоци при обезпеченията в рамките на следващите 5 работни дни

Пазарната стойност на изходящите потоци при обезпеченията от замяна на обезпечения, при които падежът на трансакцията е в рамките на следващите 5 работни дни след референтната дата, ако обезпечението, което трябва да бъде предоставено, е отчетено в ред 0020.

0350

от които: изключително висококачествени покрити облигации

Пазарната стойност на изходящите потоци при обезпеченията, отчетена в ред 0340 под формата на изключително висококачествени покрити облигации, посочени в член 2, параграф 1, буква а), точка ii) от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0360

Падеж на входящи потоци при обезпеченията в рамките на следващите 5 работни дни

Пазарната стойност на входящите потоци при обезпеченията от замяна на обезпечения, при които падежът на трансакцията е в рамките на следващите 5 работни дни след референтната дата, ако обезпечението, което трябва да бъде получено, ако не е обременено, би отговаряло на условията за актив в резерва от активи.

0370

от които: изключително висококачествени покрити облигации

Пазарната стойност на входящите потоци при обезпеченията, отчетена в ред 0360 под формата на изключително висококачествени покрити облигации, посочени в член 2, параграф 1, буква а), точка ii) от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

0380

Стойност на актива, който служи за обезпечение

Паричната стойност или пазарната стойност на актива, чрез който са обезпечени издадените токени, ако токенът е обвързан съответно с официални валути или с различни от официалните валути.

0390

Задължително свърхобезпечаване

Стойността на резерва от активи, надвишаваща стойността на активи, използвани като активи за обезпечение, и изразена като процент от стойността на активите, използвани като активи за обезпечение, в съответствие с член 7 от Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 36, параграф 4 от Регламент (ЕС) 2023/1114.

Колони

Препратки към нормативни актове и указания

0010

Размер/пазарна стойност

В колона 0010 издателите докладват пазарната стойност или размера, когато е приложимо, на активите в резерва от активи за редове 0010—0380. Ред 0390 се попълва в проценти.

В размера/пазарната стойност, отчетена в колона 0010, се вземат предвид нетните изходящи и нетни входящи потоци, които биха били налице в случай на ранно затваряне на хеджирането, включително деривати, хеджиращи разликата между промяната в пазарната стойност на резервните активи и промяната в пазарната стойност на активите, с които се обезпечава токенът. Това включва деривати в резерва от активи, които са свързани с активите, посочени от токените, когато токените не са отнесени към официалните валути.

В размера/пазарната стойност, докладвани в колона 0010, не се отчитат регулаторните процентни намаления.

Издателите вземат предвид нетния паричен поток, изходящ или входящ, който би възникнал, ако хеджирането е трябвало да бъде закрито към референтната дата на докладване. В този случай не се вземат предвид потенциалните бъдещи промени на стойността на актива.

ос „z“

Препратки към нормативни актове и указания

Валута

Издателят посочва коя валута е в обхвата в съответствие с точка 15 за представения образец.