|
Redci
|
Pravna osnova i upute
|
|
0010
|
Pričuva imovine
Iznos / tržišna vrijednost imovine u pričuvi iz članka 36. Uredbe (EU) 2023/1114, uz mehanizam realizacije transakcija kako je definiran u članku 6. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0020
|
Neusklađena pričuva imovine
Iznos / tržišna vrijednost imovine u pričuvi iz članka 36. Uredbe (EU) 2023/1114, bez mehanizma realizacije transakcija kako je definiran u članku 6. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0030
|
Kovanice i novčanice
Ukupni iznos kovanica i novčanica.
|
|
0040
|
Depoziti kod kreditnih institucija
Iskazuje se iznos depozita kod kreditnih institucija.
|
|
0050
|
Roba
Iskazuje se tržišna vrijednost robe ili udjela u fondovima koji ulažu u robu radi praćenja cijene robe.
|
|
0060
|
Od čega: na temelju zlata
Roba iskazana u retku 0050, koja se temelji na zlatu.
|
|
0070
|
Od čega: na temelju drugih plemenitih kovina
Roba iskazana u retku 0050, koja se temelji na plemenitim kovinama koje nisu zlato, kao što su platina ili srebro.
|
|
0080
|
Od čega: na temelju industrijskih metala
Roba iskazana u retku 0050, koja se temelji na industrijskim metalima, kao što su aluminij, bakar, olovo, nikal, kositar ili cink.
|
|
0090
|
Od čega: na temelju energenata
Roba iskazana u retku 0050, koja se temelji na energentima, kao što su sirova nafta (WTI i Brent), prirodni plin, benzin RBOB, plinsko ulje s niskim udjelom sumpora ili ULS dizel.
|
|
0100
|
Od čega: na temelju stoke
Roba iskazana u retku 0050, koja se temelji na stoci, kao što su živa goveda ili nemasne svinje.
|
|
0110
|
Od čega: na temelju žitarica
Roba iskazana u retku 0050, koja se temelji na žitaricama, kao što su kukuruz, soja, sojino ulje, sojino brašno ili pšenica (Chicago i KC HRW).
|
|
0120
|
Od čega: na temelju mekih sirovina
Roba iskazana u retku 0050, koja se temelji na mekim sirovinama, kao što su kakao, kava, pamuk ili šećer.
|
|
0130
|
Imovina koja predstavlja potraživanja od središnje banke ili za koju središnja banka jamči
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata kako su definirani u člancima 2 i 3. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114, koji predstavljaju potraživanja od središnje banke ili za koje središnja banka jamči, iz članka 10. stavka 1. točaka (b) i (d) Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/61 (2).
|
|
0140
|
Imovina koja predstavlja potraživanja od središnje države ili za koju središnja država jamči
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata kako su definirani u člancima 2 i 3. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114, koji predstavljaju potraživanja od središnje države ili za koje središnja država jamči, iz članka 10. stavka 1. točaka (c) i (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.
|
|
0150
|
Imovina koja predstavlja potraživanja od jedinica područne (regionalne) ili lokalne samouprave ili za koju te jedinice jamče
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata kako su definirani u člancima 2 i 3. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114, koji predstavljaju potraživanja od jedinica područne (regionalne) ili lokalne samouprave ili za koje te jedinice jamče, iz članka 10. stavka 1. točke (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.
|
|
0160
|
Imovina koja predstavlja potraživanja od subjekata javnog sektora ili za koju ti subjekti jamče
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata kako su definirani u člancima 2. i 3. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114, koji predstavljaju potraživanja od subjekata javnog sektora ili za koje ti subjekti jamče, iz članka 10. stavka 1. točke (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.
|
|
0170
|
Imovina koja predstavlja potraživanja od kreditnih institucija ili za koju kreditne institucije jamče (koju štiti tijelo države članice, zajmodavac koji odobrava promotivne kredite)
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata kako su definirani u člancima 2 i 3. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114, koji predstavljaju potraživanja od kreditnih institucija ili za koje kreditne institucije jamče, iz članka 10. stavka 1. točke (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.
|
|
0180
|
Imovina koja predstavlja potraživanja od multilateralnih razvojnih banaka i međunarodnih organizacija ili za koju one jamče
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata kako su definirani u člancima 2 i 3. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114, koji predstavljaju potraživanja od multilateralnih razvojnih banaka i međunarodnih organizacija ili za koje one jamče, iz članka 10. stavka 1. točke (g) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.
|
|
0190
|
Kvalificirani udjeli u CIU-ima
Tržišna vrijednost dionica ili udjela u CIU-ima iz članka 15. stavka 2. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61. U tom se retku iskazuje i tržišna vrijednost udjela u UCITS-ima iz članka 38. stavka 2. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0200
|
Pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata kako su definirani u člancima 2 i 3. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114, koji predstavljaju izloženosti u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz članka 10. stavka 1. točke (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.
|
|
0210
|
Drugi visokolikvidni financijski instrumenti koji se koriste kao vezana imovina
Tržišna vrijednost visokolikvidnih financijskih instrumenata koji se koriste kao vezana imovina obuhvaćenih člankom 2. stavkom 1. točkom (a) podtočkom iii. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0220
|
Od čega: Kriptoimovina
Visokolikvidni financijski instrumenti iskazani u retku 0210 ako su kriptoimovina iz članka 2. stavka 4. točke (a) Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0230
|
Ostalo
Iznos / tržišna vrijednost druge imovine u pričuvi iz članka 36. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0240
|
Usklađenja
Iskazuje se utjecaj usklađenja imovine u pričuvi iz članka 36. Uredbe (EU) 2023/1114 zbog prekida transakcija osiguranog financiranja, transakcija osiguranih kolateralom ili transakcija razmjene kolaterala u kojima se u najmanje jednom dijelu transakcije koristi pričuvna imovina ako transakcija dospijeva u roku od pet radnih dana, kako je utvrđeno u članku 6. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0250
|
Obratni repo ugovori
|
|
0260
|
Novčani priljevi koji dospijevaju u sljedećih pet radnih dana
Iznos novčanih priljeva od obratnih repo ugovora ako transakcija dospijeva u sljedećih pet radnih dana nakon referentnog izvještajnog datuma.
|
|
0270
|
Odljevi kolaterala koji dospijevaju u sljedećih pet radnih dana
Iskazuje se tržišna vrijednost odljeva kolaterala iz obratnih repo ugovora ako transakcija dospijeva u sljedećih pet radnih dana nakon referentnog izvještajnog datuma i ako je predmetni kolateral iskazan u retku 0020.
|
|
0280
|
Od čega: Pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete
Tržišna vrijednost odljeva kolaterala iskazanih u retku 0270 u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz članka 2. stavka 1. točke (a) podtočke ii. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0290
|
Repo ugovori
|
|
0300
|
Novčani odljevi koji dospijevaju u sljedećih pet radnih dana
Iznos novčanih odljeva iz repo ugovora ako transakcija dospijeva u sljedećih pet radnih dana nakon referentnog izvještajnog datuma.
|
|
0310
|
Priljevi kolaterala koji dospijevaju u sljedećih pet radnih dana
Tržišna vrijednost priljeva kolaterala od repo ugovora ako transakcija dospijeva u sljedećih pet radnih dana nakon referentnog izvještajnog datuma i ako se kolateral koji treba primiti, ako nije opterećen, smatra imovinom u pričuvi.
|
|
0320
|
Od čega: Pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete
Tržišna vrijednost priljeva kolaterala iskazanih u retku 0310 u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz članka 2. stavka 1. točke (a) podtočke ii. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0330
|
Ugovori o razmjeni kolaterala
|
|
0340
|
Odljevi kolaterala koji dospijevaju u sljedećih pet radnih dana
Tržišna vrijednost odljeva kolaterala iz ugovora o razmjeni kolaterala ako transakcija dospijeva u sljedećih pet radnih dana nakon referentnog datuma i ako je predmetni kolateral iskazan u retku 0020.
|
|
0350
|
Od čega: Pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete
Tržišna vrijednost odljeva kolaterala iskazanih u retku 0340 u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz članka 2. stavka 1. točke (a) podtočke ii. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0360
|
Priljevi kolaterala koji dospijevaju u sljedećih pet radnih dana
Tržišna vrijednost priljeva kolaterala od ugovora o razmjeni kolaterala ako transakcija dospijeva u sljedećih pet radnih dana nakon referentnog datuma i ako se kolateral koji treba primiti, ako nije opterećen, smatra imovinom u pričuvi imovine.
|
|
0370
|
Od čega: Pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete
Tržišna vrijednost priljeva kolaterala iskazanih u retku 0360 u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz članka 2. stavka 1. točke (a) podtočke ii. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114.
|
|
0380
|
Vrijednost vezane imovine
Novčana ili tržišna vrijednost izdanih tokena vezanih uz imovinu ako je token vezan uz službene ili druge valute.
|
|
0390
|
Obvezujuća veća razina kolateralizacije
Vrijednost pričuve imovine veća od vrijednosti vezane imovine, izražena u postotku vrijednosti vezane imovine, u skladu s člankom 7. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 36. stavka 4. Uredbe (EU) 2023/1114.
|