+19. Издателите попълват всички позиции в настоящия образец в отчетната валута, независимо от …

19. Издателите попълват всички позиции в настоящия образец в отчетната валута, независимо от …

19.

Издателите попълват всички позиции в настоящия образец в отчетната валута, независимо от действителната деноминация на тези позиции. За тези цели елементите, които не са деноминирани в отчетната валута, следва да се конвертират в отчетната валута, като се използва спот валутният курс на ЕЦБ, приложим към референтна дата на докладване. Издателите попълват отделно и елементите от настоящия образец, които са деноминирани в една и съща валута, представени в тяхната валута на деноминация, като зададат съответната стойност на оста „z“.

X. Указания относно конкретни позиции в образец S 03.02

Колони

Препратки към нормативни актове и указания

0010

Вид продукт

За издателите/контрагентите, записани в колона 0020, се определя вид продукт, съответстващ на основната трансакция, като се използват следните кодове, посочени с удебелен шрифт:

—	DEPO (Депозити в кредитна институция в резерва на активите).

—	0 % стандартизиран подход при секюритизация (ОЛП 0 % ликвидни активи с процентно намаление — ценни книжа или инструменти на паричния пазар в резерва на активи).

—	EHCB (ОЛП изключително висококачествени покрити облигации в резерва от активи).

—	Дялове в ПКИПЦК (дяловете в ПКИПЦК в резерва от активи).

—	DERIV (Извънборсови деривати без допълнително обезпечение в резерва от активи).

—	ДРУГИ (Други високоликвидни финансови инструменти — ценни книжа, инструменти на паричния пазар или криптоактиви в резерва от активи).

За един и същи емитент/контрагент се докладват различни редове за всеки вид продукт.

0020

Наименование на контрагент/издател

Наименованията на двадесетте най-големи издатели или контрагенти, при условие че размерът на депозитите, издадените инструменти или експозициите към всеки от тях е най-малко 3 % от резерва от активите, както е отчетено в ред 0010 от S 03.01. Всяко наименование включва получателя на депозита или издателя на инструментите или всички субекти с тесни връзки помежду си с тези експозиции. Тази колона включва пълното наименование на юридическото лице измежду субектите с тесни връзки, с което издателят има най-голяма експозиция, и включва всички препратки към вида на дружеството в съответствие с националното дружествено право.

Най-голямата позиция се вписва под линия 1.01, втората по значимост — под номер 1.02 и т.н.

0030

Идентификационен код на правен субект (ИКПС)

Идентификационният код на правния субект на контрагента.

0040

Вид институция

Издателите/контрагентите, класифицирани като кредитни институции, определени в член 4, параграф 1, точка 1) от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (3), записани в колона 0020, се докладват, като се използват следните кодове отбелязани с удебелен шрифт:

—	G-SII, ако кредитната институция, получаваща депозита, е определена като „глобална системно значима институция“ в съответствие с член 131, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (4).

—	O-SII, ако кредитната институция, получаваща депозита, е определена като друга „системно значима институция“ в съответствие с член 131, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС.

—	Голяма институция (различна от G-SII или O-SII), ако кредитната институция, получаваща депозита, отговаря на условията за „голяма институция“ съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 146) от Регламент (ЕС) № 575/2013, но не е идентифицирана като G-SII или O-SII.

—	Други (обичайни или ГСЗИ), ако кредитната институция, получаваща депозита, не отговаря на условията за голяма институция съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 146) от Регламент (ЕС) № 575/2013.

Ако издателят/контрагентът не е кредитна институция, това поле се оставя празно.

0050

Размер/пазарна стойност

Тук се докладва размерът на депозитите и пазарната стойност на ценните книжа и дериватите, като се взема предвид механизмът на обратните операции, както е определен в член 6 Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114. В размера/пазарната стойност не се отчитат регулаторните процентни намаления. В тях се вземат предвид нетните изходящи и нетни входящи потоци, които биха били налице в случай на ранно затваряне на хеджирането.

0060

като % от общите активи на кредитната институция, получаваща депозита

За депозити в кредитна институция, които са включени в резерва от активи на същите токени, посочени в член 36 от Регламент (ЕС) 2023/1114, размерът се отчита като процент от общите активи на кредитната институция, получаваща тези депозити. Размерът на общите активи е последната публикувана налична информация на съответната кредитна институция.

ос „z“	Препратки към нормативни актове и указания
Валута	Издателят посочва коя валута е в обхвата в съответствие с точка 20 за представения образец.

ЧАСТ IV: ТРАНСАКЦИИ НА ДЕН (S 04.01, S 04.02, S 04.03 и S 04.04)

XI. Общи бележки относно образец S 04.01

1. Преглед

Наименование	Регулация

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания
Източник	Изискване

3. Свързани стандарти

Стандарти
Източник	Изискване

Builddate: 28.11.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R2902
EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.