19. Emitenci zgłaszają wszystkie pozycje w tym wzorze w walucie sprawozdawczej, niezależnie od …

Kolumny

Odniesienia prawne i instrukcje

0010

Rodzaj produktu

Emitentom/kontrahentom zgłoszonym w kolumnie 0020 przypisuje się rodzaj produktu odpowiadający transakcji bazowej, używając do tego następujących kodów zaznaczonych pogrubioną czcionką:

W odniesieniu do tego samego emitenta/kontrahenta zgłasza się różne wiersze w odniesieniu do każdego rodzaju produktu.

0020

Nazwa kontrahenta/emitenta

Nazwy dwudziestu największych emitentów lub kontrahentów, o ile kwota depozytów złożonych u każdego z nich, wyemitowanych przez nich instrumentów lub ekspozycji wobec każdego z nich wynosi co najmniej 3 % rezerwy aktywów zgłoszonej w wierszu 0010 wzoru S 03.01. Każda nazwa obejmuje odbiorcę depozytów lub emitenta instrumentów lub wszystkie podmioty mające bliskie powiązania między sobą w odniesieniu do tych ekspozycji. W kolumnie tej podaje się pełną nazwę podmiotu prawnego spośród podmiotów mających bliskie powiązania, w stosunku do którego ekspozycja emitenta jest najwyższa, oraz wszelkie odniesienia do rodzaju przedsiębiorstwa zgodnie z krajowym prawem spółek.

Pozycję największą należy zgłosić w pkt 1.01, pozycję drugą pod względem wielkości w pkt 1.02 i tak dalej.

0030

Kod LEI

Identyfikator podmiotu prawnego kontrahenta.

0040

Rodzaj instytucji

Emitentów/kontrahentów zaklasyfikowanych jako instytucje kredytowe w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 1 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (3) i zgłoszonych w kolumnie 0020 zgłasza się przy użyciu następujących kodów zaznaczonych pogrubioną czcionką:

Jeżeli emitent/kontrahent nie jest instytucją kredytową, pole to pozostawia się puste.

0050

Kwota/wartość rynkowa

W tej pozycji zgłasza się kwotę depozytów oraz wartość rynkową papierów wartościowych i instrumentów pochodnych, z uwzględnieniem mechanizmu zamknięcia zdefiniowanego w art. 6 rozporządzenia delegowanego ustanawiającego regulacyjne standardy techniczne przyjęte na podstawie art. 38 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2023/1114. W kwocie/wartości rynkowej nie uwzględnia się regulacyjnych redukcji wartości. W kwocie/wartości rynkowej uwzględnia się wypływy netto i wpływy netto, do których doszłoby w przypadku wczesnej likwidacji zabezpieczenia.

0060

Jako % łącznych aktywów instytucji kredytowej otrzymującej depozyt

W przypadku depozytów w instytucji kredytowej uwzględnionych w rezerwie aktywów tych samych tokenów, o której mowa w art. 36 rozporządzenia (UE) 2023/1114, kwotę zgłasza się jako odsetek łącznych aktywów instytucji kredytowej otrzymującej te depozyty. Wartość aktywów ogółem jest zgodna z najnowszymi opublikowanymi dostępnymi danymi odpowiedniej instytucji kredytowej.

Oś z

Odniesienia prawne i instrukcje

Waluta

Emitent wskazuje, która waluta jest objęta zakresem stosowania zgodnie z pkt 20 dla danego wzoru.