+19. Emitenti oznamujú všetky položky v tomto vzore v mene oznamovania bez ohľadu na skutočnú …

19. Emitenti oznamujú všetky položky v tomto vzore v mene oznamovania bez ohľadu na skutočnú …

19.

 Emitenti oznamujú všetky položky v tomto vzore v mene oznamovania bez ohľadu na skutočnú denomináciu týchto položiek. Na tieto účely by sa položky, ktoré nie sú denominované v mene oznamovania, mali prepočítať na menu oznamovania s použitím spotového výmenného kurzu ECB platného k referenčnému dátumu oznamovania. Emitenti tiež oznamujú samostatne položky tohto vzoru, ktoré sú denominované v rovnakej mene, prezentované v mene ich denominácie, a to tak, že zodpovedajúcim spôsobom stanovia príslušnú hodnotu na osi z.

X.   Pokyny týkajúce sa konkrétnych pozícií vo vzore S 03.02

Stĺpce

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

Druh produktu

K emitentom/protistranám uvedeným v stĺpci 0020 sa priradí druh produktu zodpovedajúci podkladovej transakcii pomocou týchto kódov označených tučným písmom:

—

DEPO (vklady v úverovej inštitúcii v rezerve aktív).

—

0 % SEC (v rámci ukazovateľa krytia likvidity likvidné aktíva s 0 % zrážkou – cenné papiere alebo nástroje peňažného trhu v rezerve aktív).

—

EHCB (v rámci ukazovateľa krytia likvidity kryté dlhopisy s mimoriadne vysokou kvalitou v rezerve aktív).

—

UCITs units (podielové listy PKIPCP v rezerve aktív).

—

DERIV (mimoburzové deriváty, na ktoré sa nevzťahuje dohoda o dozabezpečení, v rezerve aktív).

—

OTHER (iné vysoko likvidné finančné nástroje – cenné papiere, nástroje peňažného trhu alebo kryptoaktíva v rezerve aktív).

Každý druh produktu s rovnakým emitentom/protistranou sa oznamuje na samostatný riadok.

0020

Názov/meno protistrany/emitenta

Názvy/mená dvadsiatich najväčších emitentov alebo protistrán, pokiaľ suma u nich uložených vkladov, emitovaných nástrojov alebo expozícií voči každému z nich predstavuje aspoň 3 % rezervy aktív oznámenej v riadku 0010 vo vzore S 03.01. Každý názov/meno musí zahŕňať príjemcu vkladov alebo emitenta nástrojov alebo všetky subjekty, ktoré majú medzi sebou úzke väzby na tieto expozície. V tomto stĺpci sa uvádza úplný názov/meno právneho subjektu spomedzi subjektov s úzkymi väzbami, voči ktorému má emitent najvyššiu expozíciu, a zahrnú sa sem všetky odkazy na druh spoločnosti v súlade s vnútroštátnym právom obchodných spoločností.

Najväčšia položka sa oznamuje v riadkovej položke 1.01, druhá najväčšia v riadkovej položke 1.02 atď.

0030

Kód LEI

Identifikačný kód právneho subjektu protistrany.

0040

Druh inštitúcie

Emitenti/protistrany klasifikované ako úverová inštitúcia v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 575/2013 (3) uvedené v stĺpci 0020 sa oznamujú s použitím týchto kódov označených tučným písmom:

—

G-SII, ak je úverová inštitúcia prijímajúca vklad určená ako „globálne systémovo významná inštitúcia“ v súlade s článkom 131 ods. 1 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ (4).

—

O-SII, ak je úverová inštitúcia prijímajúca vklad určená ako „inak systémovo významná inštitúcia“ v súlade s článkom 131 ods. 1 smernice 2013/36/EÚ.

—

Large Institution (other than G-SII or O-SII) [veľká inštitúcia (iná ako G-SII alebo O-SII)], ak sa úverová inštitúcia prijímajúca vklad kvalifikuje ako „veľká inštitúcia“ v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 146 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ale nie je určená ako G-SII alebo O-SII.

—

Other (Regular and SNCIs) [iné (bežné a malé a menej zložité inštitúcie)], ak sa úverová inštitúcia prijímajúca vklad nekvalifikuje ako veľká inštitúcia v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 146 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Ak emitent/protistrana nie je úverovou inštitúciou, toto pole sa ponechá prázdne.

0050

Suma/trhová hodnota

Tu sa oznamuje suma vkladov a trhová hodnota cenných papierov a derivátov so zohľadnením mechanizmu spätnej transakcie v zmysle vymedzenia v článku 6 delegovaného nariadenia, ktorým sa stanovujú regulačné technické predpisy prijaté podľa článku 38 ods. 5 nariadenia (EÚ) 2023/1114. V sume/trhovej hodnote sa nezohľadňujú regulačné zrážky. Zohľadňujú sa v nich čisté záporné peňažné toky a čisté kladné peňažné toky, ktoré by vznikli v dôsledku predčasného zavretia hedžingu.

0060

ako % celkových aktív úverovej inštitúcie prijímajúcej vklad

V prípade vkladov v úverovej inštitúcii, ktoré sú zahrnuté do rezervy aktív rovnakých tokenov podľa článku 36 nariadenia (EÚ) 2023/1114, sa suma oznamuje ako percentuálny podiel celkových aktív úverovej inštitúcie prijímajúcej uvedené vklady. Suma celkových aktív zodpovedá najnovšie uverejneným dostupným údajom príslušnej úverovej inštitúcie.


Os z

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Mena

Emitent uvedie, ktorá mena patrí do rozsahu pôsobnosti predloženého vzoru v súlade s bodom 20.

ČASŤ IV:   TRANSAKCIE ZA DEŇ (S 04.01, S 04.02, S 04.03 a S 04.04)

XI.   Všeobecné poznámky k vzoru S 04.01

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • Builddate: 28.11.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R2902
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.