+19. Izdavatelji u ovom predlošku sve stavke iskazuju u izvještajnoj valuti, bez obzira na njihovu …
|
19. Izdavatelji u ovom predlošku sve stavke iskazuju u izvještajnoj valuti, bez obzira na njihovu …
|
19.
|
Izdavatelji u ovom predlošku sve stavke iskazuju u izvještajnoj valuti, bez obzira na njihovu stvarnu denominaciju. U tu se svrhu stavke koje nisu iskazane u izvještajnoj valuti u nju preračunavaju korištenjem promptnog tečaja ESB-a koji se primjenjuje na referentni izvještajni datum. Izdavatelji zasebno iskazuju i stavke iz tog predloška denominirane u istoj valuti, iskazane u njihovoj valuti denominacije odgovarajućim određivanjem povezane vrijednosti z osi.
|
X. Upute za specifične pozicije u predlošku S 03.02
|
Stupci
|
Pravna osnova i upute
|
|
0010
|
Vrsta proizvoda
Izdavateljima / drugim ugovornim stranama navedenima u stupcu 0020 dodjeljuje se vrsta proizvoda koja odgovara odnosnoj transakciji navođenjem sljedećih oznaka istaknutih podebljanim slovima:
|
—
|
DEPO (depoziti kod kreditne institucije u pričuvi imovine)
|
|
—
|
0 % SEC (likvidna imovina s korektivnim faktorom 0 % za izračun koeficijenta likvidnosne pokrivenosti (LCR) – vrijednosni papiri ili instrumenti tržišta novca u pričuvi imovine)
|
|
—
|
EHCB (LCR pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete u pričuvi imovine)
|
|
—
|
udjeli u UCITS-ima (udjeli u UCITS-ima u pričuvi imovine)
|
|
—
|
DERIV (OTC izvedenice bez iznosa nadoknade u pričuvi imovine)
|
|
—
|
DRUGO (drugi visokolikvidni financijski instrumenti – vrijednosni papiri, instrumenti tržišta novca ili kriptoimovina u pričuvi imovine)
|
Isti izdavatelji / druge ugovorne strane iskazuju se za svaku vrstu proizvoda u zasebnom retku.
|
|
0020
|
Naziv druge ugovorne strane/izdavatelja
Nazivi 20 najvećih izdavatelja ili drugih ugovornih strana kod kojih se najmanje 3 % pričuve imovine iskazane u retku 0010 predloška S 03.01 odnosi na depozite položene kod njih, instrumente koje su izdali ili izloženosti prema svakome od njih. Svaki naziv uključuje primatelja depozita ili izdavatelja instrumenata ili sve subjekte koji su s tim izloženostima međusobno usko povezani. U ovom se stupcu navodi puni naziv pravnog subjekta s kojim je izdavatelj usko povezan i prema kojem ima najveću izloženost te vrsta društva u skladu s nacionalnim pravom trgovačkih društava.
Najveća stavka navodi se u retku 1.01, a druga po veličini u retku 1.02 i tako dalje.
|
|
0030
|
Oznaka LEI
Identifikacijska oznaka pravnog subjekta druge ugovorne strane.
|
|
0040
|
Vrsta institucije
Izdavatelji / druge ugovorne strane klasificirani kao kreditne institucije definirane u članku 4. stavku 1. točki 1. Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (3) navedeni u stupcu 0020 iskazuju se sljedećim oznakama istaknutima podebljanim slovima:
|
—
|
GSV institucija ako se kreditna institucija koja prima depozit smatra „globalnom sistemski važnom institucijom” u skladu s člankom 131. stavkom 1. Direktive 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća (4),
|
|
—
|
OSV institucija ako se kreditna institucija koja prima depozit smatra jednom od ostalih „sistemski važnih institucija” u skladu s člankom 131. stavkom 1. Direktive 2013/36/EU,
|
|
—
|
velika institucija (osim GSV ili OSV institucije) ako se kreditna institucija koja prima depozit smatra „velikom institucijom” kako je definirana u članku 4. stavku 1. točki 146. Uredbe (EU) br. 575/2013, ali nije GSV ili OSV institucija,
|
|
—
|
drugo (redovni i SNCI-ji) ako se kreditna institucija koja prima depozit ne smatra velikom institucijom kako je definirana u članku 4. stavku 1. točki 146. Uredbe (EU) br. 575/2013.
|
Ako izdavatelj / druga ugovorna strana nije kreditna institucija, ovo polje ostaje prazno.
|
|
0050
|
Iznos / tržišna vrijednost
Iskazuju se iznos depozita i tržišna vrijednost vrijednosnih papira i izvedenica uz mehanizam realizacije transakcija kako je definiran u članku 6. Delegirane uredbe o utvrđivanju regulatornih tehničkih standarda donesenih na temelju članka 38. stavka 5. Uredbe (EU) 2023/1114. U iznosu / tržišnoj vrijednosti ne uzimaju se u obzir regulatorni korektivni faktori, ali uzimaju neto odljevi i neto priljevi koji bi doveli do prijevremenog zatvaranja zaštite od rizika.
|
|
0060
|
u % ukupne imovine kreditne institucije koja prima depozit
Za depozite u kreditnoj instituciji koji su uključeni u pričuvu imovine istih tokena iz članka 36. Uredbe (EU) 2023/1114 iznos se iskazuje kao postotak ukupne imovine kreditne institucije koja prima te depozite. Iznos ukupne imovine temelji se na najnovijim objavljenim dostupnim podacima relevantne kreditne institucije.
|
|
z-os
|
Pravna osnova i upute
|
|
Valuta
|
Izdavatelj navodi koja je valuta u skladu s točkom 20. u opsegu konkretnog predloška.
|
DIO IV.: TRANSAKCIJE PO DANU (S 04.01, S 04.02, S 04.03 i S 04.04)
XI. Opće napomene za predložak S 04.01
1. Pregled
1.1 Reference
1.2 Utvrđeni zahtjevi
1.3 Povezani standardi
2. Utvrđeni zahtjevi
3. Povezani standardi
- Builddate: 28.11.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R2902
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|