+19. Vydavatelé vykazují všechny položky v tomto vzoru ve vykazovací měně bez ohledu na skutečnou …

19. Vydavatelé vykazují všechny položky v tomto vzoru ve vykazovací měně bez ohledu na skutečnou …

19.

 Vydavatelé vykazují všechny položky v tomto vzoru ve vykazovací měně bez ohledu na skutečnou denominaci těchto položek. Pro tyto účely by se položky, které nejsou denominovány ve vykazovací měně, měly přepočítat na vykazovací měnu pomocí spotového směnného kurzu ECB platného k referenčnímu datu vykazování. Vydavatelé rovněž vykazují odděleně položky tohoto vzoru, které jsou denominovány ve stejné měně, prezentované v měně jejich denominace, a to tak, že odpovídajícím způsobem nastaví příslušnou hodnotu na ose z.

X.   Pokyny týkající se konkrétních pozic vzoru S 03.02

Sloupce

Odkazy na právní předpisy a pokyny

0010

Typ produktu

U vydavatelů/protistran vykázaných ve sloupci 0020 se uvede typ produktu odpovídající podkladové transakci, a to za použití následujících tučně vytištěných kódů:

—

DEPO (vklady u úvěrové instituce v rezervě aktiv).

—

0% SEC (likvidní aktiva s 0% srážkou pro účely ukazatele krytí likvidity – cenné papíry nebo nástroje peněžního trhu v rezervě aktiv).

—

EHCB (kryté dluhopisy mimořádně vysoké kvality pro účely ukazatele krytí likvidity v rezervě aktiv).

—

UCITs units (podíly ve SKIPCP v rezervě aktiv).

—

DERIV (nemaržované OTC deriváty v rezervě aktiv).

—

OSTATNÍ (ostatní vysoce likvidní finanční nástroje – cenné papíry, nástroje peněžního trhu nebo kryptoaktiva v rezervě aktiv).

Pro každý typ produktu se stejným vydavatelem/protistranou se vykazují různé řádky.

0020

Název protistrany/vydavatele

Názvy dvaceti nejvýznamnějších vydavatelů nebo protistran, pokud výše u nich uložených vkladů, vydaných nástrojů nebo expozic vůči každému z nich činí alespoň 3 % rezervy aktiv vykázané v řádku 0010 vzoru S 03.01. Každý název zahrnuje příjemce vkladu nebo vydavatele nástrojů nebo všechny subjekty, které mají mezi sebou úzké vazby, pokud jde o tyto expozice. V tomto sloupci se uvede celý název právnické osoby (pokud jde o subjekty s úzkými vazbami), vůči níž má vydavatel největší expozici, a uvedou se všechny odkazy na typ společnosti v souladu s vnitrostátním právem obchodních společností.

Největší položka se vykáže v řádku 1.01, druhá největší položka v řádku 1.02 atd.

0030

Kód LEI

Identifikační kód právnické osoby protistrany.

0040

Typ instituce

Vydavatelé/protistrany klasifikované jako úvěrové instituce ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (3), zaznamenané ve sloupci 0020, se vykazují pomocí následujících tučně vytištěných kódů:

—

G-SVI, pokud je úvěrová instituce přijímající vklad označena jako „globální systémově významná instituce“ v souladu s čl. 131 odst. 1 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (4).

—

J-SVI, pokud je úvěrová instituce přijímající vklad označena jako „jiná systémově významná instituce“ v souladu s čl. 131 odst. 1 směrnice 2013/36/EU.

—

Velká instituce (jiná než G-SVI nebo J-SVI), pokud je úvěrová instituce přijímající vklad považována za „velkou instituci“ ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 146 nařízení (EU) č. 575/2013, ale není označena jako G-SVI nebo J-SVI.

—

Ostatní (běžné a malé a nepříliš složité instituce), pokud úvěrová instituce přijímající vklad není považována za velkou instituci ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 146 nařízení (EU) č. 575/2013.

Pokud vydavatel/protistrana není úvěrovou institucí, toto pole se ponechá prázdné.

0050

Částka / tržní hodnota

Zde se vykazuje výše vkladů a tržní hodnota cenných papírů a derivátů s přihlédnutím k anulačnímu mechanismu, jak je definován v článku 6 nařízení v přenesené pravomoci, kterým se stanoví regulační technické normy přijaté podle čl. 38 odst. 5 nařízení (EU) 2023/1114. Částka / tržní hodnota nezohledňuje regulační srážky. Zohlední čisté odtoky a čisté přítoky, které by vznikly v případě předčasného uzavření zajišťovacího vztahu.

0060

Jako % celkových aktiv úvěrové instituce přijímající vklad

U vkladů u úvěrové instituce, které jsou zahrnuty do rezervy aktiv stejných tokenů podle článku 36 nařízení (EU) 2023/1114, se částka vykazuje jako procento celkových aktiv úvěrové instituce, která tyto vklady přijímá. Výše celkových aktiv je posledním zveřejněným dostupným údajem příslušné úvěrové instituce.


Osa z

Odkazy na právní předpisy a pokyny

Měna

Vydavatel uvede, která měna spadá do oblasti působnosti v souladu s bodem 20 předloženého vzoru.

ČÁST IV:   TRANSAKCE ZA DEN (S 04.01, S 04.02, S 04.03 a S 04.04)

XI.   Obecné poznámky ke vzoru S 04.01

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • Builddate: 28.11.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R2902
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.