+47. За целите на признаването на ефекта на редуциране на кредитния риск от многостранни кредитни …

47. За целите на признаването на ефекта на редуциране на кредитния риск от многостранни кредитни …

За целите на признаването на ефекта на редуциране на кредитния риск от многостранни кредитни защити, които в резултат на разпределението, извършено от институцията в съответствие с точка 46 обхващат една и съща част от експозицията, институциите може да използват един от подходите, посочени в точка 31(a). По - специално за целите на прилагането на подхода на замяна на рисковите параметри и изчисляването на долната граница на рисковото тегло институциите следва да използват следните методи, за да определят LGD на сравнима пряка експозиция към гаранта, включително ефектите на редуциране на кредитния риск от допълнителната кредитна защита:

  • (а) когато съпоставими преки експозиции към гаранта попадат в обхвата на
рейтинговатасистема, за която институцията не е получила предварително

разрешение да използва собствени оценки на LGD в съответствие с член 143, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институцията следва да използва стойностите на LGD, предвидени в член 161, параграф 1 от същия регламент, като

отразява, съответнитеако изискванияе приложимо, обезпечената кредитна защита, прилагайки по трета част, дял II, глава 4 от същия регламент;
  • (б) когато съпоставими преки експозиции към гаранта попадат в обхвата на
рейтинговатасистема, за която институцията е получила предварително

разрешение да използва собствени оценки на LGD в съответствие с член 143, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институцията следва да използва LGD на съпоставими преки експозиции към гаранта, която включва ефекта от допълнителна кредитна защита с гаранции или обезпечена кредитна защита. Ако институциите не са в състояние да признаят тази допълнителна кредитна защита при оценката на LGD за съпоставими преки експозиции към гаранта, тогава:

(i)акоLGD на необезпечените експозиции към гаранта е по - малка или

равна на LGD на необезпечените експозиции към длъжника, те следва да използват оценките на LGD на експозицията към длъжника, които отразяват ефекта от допълнителната кредитна защита; или

(ii) LGD не саако на в - -LGD на необезпечените експозиции към гаранта е по - голяма от необезпечените експозиции към длъжника или ако институциите състояние да извършат такова сравнение, те следва: за гаранти, различни от гаранти на дребно да се използват или съответните стойности за LGD, предвидени в член 161, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, които отразяват, ако е относимо, обезпечената кредитна защита чрез прилагане на съответните изисквания в трета част, дял II, глава 4 от същия регламент, или оценката на LGD, приложима за необезпечените експозиции към гаранта. Изборът между тези два варианта следва да бъде съвместим с вида на експозицията на гаранта; при гарантите на дребно да се използва оценката на LGD, приложима за необезпечените експозиции към гаранта.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/