47. Do celów uwzględniania wpływu ograniczenia ryzyka kredytowego za pomocą kilku instrumentów …

Do celów uwzględniania wpływu ograniczenia ryzyka kredytowego za pomocą kilku instrumentów ochrony kredytowej, które w wyniku alokacji dokonanej przez instytucję zgodnie z ust. 46 obejmują tę samą część danej ekspozycji, instytucje mogą stosować jedno z podejść określonych w ust. 31(a). W szczególności do celów stosowania podejścia polegającego na zastąpieniu parametrów ryzyka i obliczania dolnego limitu wagi ryzyka instytucje powinny stosować następujące metody szacowania wartości LGD dla porównywalnej ekspozycji bezpośredniej wobec gwaranta, w tym wpływu ograniczenia ryzyka kredytowego dodatkowej ochrony kredytowej:

• (a) W przypadku gdy porównywalne ekspozycje bezpośrednie wobec gwaranta wchodzą w zakres systemu ratingowego, w odniesieniu do którego instytucja nie otrzymała uprzedniego zezwolenia na stosowanie własnych oszacowań LGD zgodnie z art. 143 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucja powinna stosować wartości LGD, o których mowa w art. 161 ust. 1 rozporządzenia, uwzględniające, w stosownych przypadkach, ochronę kredytową rzeczywistą poprzez zastosowanie odpowiednich wymogów zawartych w części trzeciej tytuł II rozdział 4 rozporządzenia.
• (b) W przypadku gdy porównywalne ekspozycje bezpośrednie wobec gwaranta wchodzą w zakres systemu ratingowego, w odniesieniu do którego instytucja otrzymała uprzednie zezwolenie na stosowanie własnych oszacowań LGD zgodnie z art. 143 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucja powinna stosować wartość LGD porównywalnych ekspozycji bezpośrednich wobec gwaranta uwzględniającą wpływ dodatkowej ochrony kredytowej nierzeczywistej lub rzeczywistej. Jeżeli instytucje nie są w stanie uwzględnić tej dodatkowej ochrony kredytowej w szacunkach LGD porównywalnych ekspozycji bezpośrednich wobec gwaranta, wówczas:

niższa niż wartość LGD niezabezpieczonych ekspozycji wobec dłużnika lub równa tej wartości, instytucje powinny stosować w odniesieniu do ekspozycji wobec dłużnika oszacowania LGD uwzględniające wpływ dodatkowej ochrony kredytowej; lub

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 143 2.
• Artykuł 161 1.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/