+47. În scopul recunoașterii efectelor de diminuare a riscului de credit aferente mai multor …
|
47. În scopul recunoașterii efectelor de diminuare a riscului de credit aferente mai multor …
În scopul recunoașterii efectelor de diminuare a riscului de credit aferente mai multor protecții ale creditului care, ca urmare a alocării efectuate de instituție în conformitate cu punctul 46 , acoperă aceeași parte a unei expuneri, instituțiile pot utiliza una dintre metodele specificate la punctul 31(a). În special, în scopul aplicării metodei bazate pe înlocuirea parametrilor de risc și | al calculării plafonului | | ponderii de risc, instituțiile trebuie să utilizeze următoarele metode | | pentru a determina inclu zând efectele creditului: | valoarea de | LGD pentru o expunere directă, comparabilă, față de garant, diminuare a riscului de credit aferente protecției suplimentare a |
- (a) în cazul în care expuneri directe, comparabile, față de garant sunt incluse în domeniul
| de aplicare | al | unui sistem de rating pentru care instituția nu a primit aprobarea |
prealabilă de a utiliza propriile estimări ale LGD, în conformitate cu articolul 143 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituția trebuie să utilizeze valorile LGD prevăzute la articolul 161 alineatul (1) din același regulament, care reflectă, dacă este cazul, protecția finanțată a creditului prin aplicarea cerințelor relevante din parte a a treia titlul II capitolul 4 din regulamentul menționat; - (b) în cazul în care expuneri directe, comparabile, față de garant sunt incluse în domeniul de aplicare al unui sistem de rating pentru care instituția a primit aprobarea prealabilă de a utiliza propriile estimări ale LGD, în conformitate cu articolul 143 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituția trebuie să utilizeze valorile LGD pentru expuneri directe, comparabile, față de garant care includ efectul aferent protecției suplimen tare nefinanțate sau finanțate a creditului. Dacă instituțiile nu pot recunoaște această protecție suplimentară a creditului în estimarea valorii LGD pentru expuneri directe, comparabile, față de garant, atunci:
| (i) | dacă | valoarea LGD pentru expuneri negarantate față de garant este mai |
mică sau egală cu valoarea LGD pentru expuneri negarantate față de debitor, acestea trebuie să utilizeze estimările LGD pentru expunerea față de debitor care reflectă efectul aferent protecției suplimentare a creditului; sau | (ii) mare instituțiile | dacă decât - - | valoarea LGD pentru expuneri negarantate față de garant este mai valoarea LGD pentru expuneri negarantate față de debitor sau dacă nu pot efectua această comparație, acestea trebuie: în ceea ce privește alți garanți decât cei de tip retail, să utilizeze fie valorile relevante LGD prevăzute la articolul 161 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, care reflectă, dacă este cazul, protecția finanțată a creditului prin aplicarea cerințelor relevante din partea a treia titlul II capitolul 4 din respectivul regulament, fie estimarea LGD aplicabilă expunerilor negarantate față de garant. Alegerea uneia dintre aceste două opțiuni trebuie să fie consecventă în ceea ce privește tipul de expunere a garantului; în ceea ce privește garanții de tip retail, să utilizeze estimarea LGD aplicabilă expunerilor negarantate față de garant. |
1. Prezentare generală
1.1 Referințe
1.2 Cerințe identificate
1.3 Standarde asociate
2. Cerințe identificate
3. Standarde asociate
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|