+47. Med henblik på at anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af flere …
|
47. Med henblik på at anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af flere …
Med henblik på at anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af flere kreditrisikoafdækninger, der som følge af instituttets tildelinger i overensstemmelse med afsnit 46 dækker den samme del af en eksponering, kan institutterne anvende en af de metoder, som er beskrevet i afsnit 31, litra a). Navnlig med henblik på at anvende metoden | med substitution | af risikoparametre | og beregne mindsteværdien for risikovægten bør |
institutterne anvende følgende metoder til at udlede LGD for en sammenlignelig direkte eksponering mod garantistilleren, herunder de kreditrisikoreducerende virkninger af den yderligere kreditrisikoafdækning. - (a) Såfremt sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren ligger inden for anvendelsesområdet for et ratingsystem, hvor instituttet ikke har fået forudgående tilladelse til at anvende egne LGD-estimater i overensstemmelse med artikel 143, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, bør instituttet anvende LGD-værdierne i artikel 161, stk. 1, i nævnte forordning og, hvor det er relevant, afspejle den finansierede kreditrisikoafdækning ved at anvende de relevante krav i tredje del, afsnit II, kapitel 4, i nævnte forordning.
- (b) Såfremt sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren ligger inden for anvendelsesområdet for et ratingsystem, hvor instituttet har fået forudgående tilladelse til at anvende egne estimater for LGD i overensstemmelse med artikel 143, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, bør instituttet anvende LGD for en sammenlignelig direkte eksponering mod garantistilleren, der omfatter virkningen af yderligere ufinansieret eller finansieret kreditrisikoafdækning. Hvis institutterne ikke er i stand til at anvende denne yderligere kreditrisikoafdækning til at estimere LGD for sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren, gælder følgende:
| (i) | Hvis | LGD for usikrede eksponeringer med garantistilleren er lavere end |
eller lig med LGD for usikrede eksponeringer mod låntageren, bør de anvende LGD-estimaterne for eksponeringen mod låntageren, hvilket afspejler virkningen af den yderligere kreditrisikoafdækning, eller | (ii) for stand | hvis usikrede til - - | LGD for usikrede eksponeringer mod garantistilleren er større end LGD eksponeringer mod låntageren, eller hvis institutterne ikke er i at foretage en sådan sammenligning, bør de: for så vidt angår ikke-detailgarantistillere, anvende enten de relevante LGD-værdier i artikel 161, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 og, hvor det er relevant, afspejle den finansierede kreditrisikoafdækning ved at anvende de relevante krav i tredje del, afsnit II, kapitel 4, i nævnte forordning eller det LGD-estimat, som gælder usikrede eksponeringer mod garantistilleren. Valget mellem disse to muligheder bør være konsekvent for typen af eksponering mod garantistilleren. For detailgarantistillere anvendes LGD-estimatet for usikrede eksponeringer mod garantistilleren. |
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|