+47. Για τους σκοπούς της αναγνώρισης των αποτελεσμάτων μείωσης του πιστωτικού κινδύνου πολλαπλής …

47. Για τους σκοπούς της αναγνώρισης των αποτελεσμάτων μείωσης του πιστωτικού κινδύνου πολλαπλής …

Για τους σκοπούς της αναγνώρισης των αποτελεσμάτων μείωσης του πιστωτικού κινδύνου πολλαπλής πιστωτικής προστασίας που, ως αποτέλεσμα της κατανομής που πραγματοποιείται από το ίδρυμα σύμφωνα με την παράγραφο 46, καλύπτει το ίδιο μέρος ενός ανοίγματος, τα ιδρύματα μπορούν να χρησιμοποιούν μία από τις προσεγγίσεις που ορίζονται στην παράγραφο 31(α). Ειδικότερα, για τους σκοπούς της εφαρμογής της προσέγγισης αντικατάστασης των παραμέτρων κινδύνου και για τον υπολογισμό του κατώτατου ορίου στάθμισης κινδύνου, τα ιδρύματα θα πρέπει να χρησιμοποιούν τις ακόλουθες μεθόδους για να αντλήσουν την LGD ενός συγκρίσιμου άμεσου ανοίγματος έναντι του εγγυητή, συμπεριλαμβανομένων των αποτελεσμάτων μείωσης του πιστωτικού κινδύνου της πρόσθετης πιστωτικής προστασίας:

  • (α) Όταν συγκρίσιμα άμεσα ανοίγματα έναντι του εγγυητή εμπίπτουν στο πεδίο ενός συστήματος πιστοληπτικής διαβάθμισης για το οποίο το ίδρυμα δεν έχει λάβει προηγούμενη άδεια να χρησιμοποιήσει εσωτερικές εκτιμήσεις της LGD σύμφωνα με το άρθρο 143 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, το ίδρυμα θα πρέπει να χρησιμοποιεί τις τιμές LGD που προβλέπονται στο άρθρο 161 παράγραφος 1 του εν λόγω κανονισμού, αντικατοπτρίζοντας, κατά περίπτωση, τη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία, εφαρμόζοντας τις σχετικές απαιτήσεις του κεφαλαίου 4, τίτλος ΙΙ, τρίτο μέρος του εν λόγω κανονισμού.
  • (β) Όταν συγκρίσιμα άμεσα ανοίγματα έναντι του εγγυητή εμπίπτουν στο πεδίο ενός συστήματος πιστοληπτικής διαβάθμισης για το οποίο το ίδρυμα έχει λάβει προηγούμενη άδεια να χρησιμοποιήσει εσωτερικές εκτιμήσεις της LGD σύμφωνα με το άρθρο 143 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, το ίδρυμα θα πρέπει να χρησιμοποιεί την LGD συγκρίσιμων άμεσων ανοιγμάτων έναντι του εγγυητή που περιλαμβάνει το αποτέλεσμα πρόσθετης μη χρηματοδοτούμενης ή χρηματοδοτούμενης πιστωτικής προστασίας. Εάν τα ιδρύματα δεν είναι σε θέση να αναγνωρίσουν την εν λόγω πρόσθετη πιστωτική προστασία κατά την εκτίμηση της LGD συγκρίσιμων άμεσων ανοιγμάτων έναντι του εγγυητή, τότε:
(i) χαμηλότερη οφειλέτη, έναντι πιστωτικήςεάνη LGD των μη εξασφαλισμένων ανοιγμάτων έναντι του εγγυητή είναι ή ίση με την LGD των μη εξασφαλισμένων ανοιγμάτων έναντι του θα πρέπει να χρησιμοποιούν τις εκτιμήσεις LGD του ανοίγματος του οφειλέτη που αντικατοπτρίζει το αποτέλεσμα της πρόσθετης προστασίας· ή
(ii)εάνη LGD των μη εξασφαλισμένων ανοιγμάτων έναντι του εγγυητή είναι

μεγαλύτερη από την LGD των μη εξασφαλισμένων ανοιγμάτων έναντι του οφειλέτη, ή εάν τα ιδρύματα δεν είναι σε θέση να πραγματοποιήσουν μια τέτοια σύγκριση, θα πρέπει:

--για εγγυητές μη λιανικής, να χρησιμοποιούν είτε τις σχετικές τιμές LGD που ορίζονται στο άρθρο 161 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 που αντικατοπτρίζουν, κατά περίπτωση, τη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία, εφαρμόζοντας τις σχετικές απαιτήσεις του κεφαλαίου 4, τίτλος ΙΙ, τρίτο μέρος του εν λόγω κανονισμού, ή την εκτίμηση LGD που εφαρμόζεται σε μη εξασφαλισμένα ανοίγματα έναντι του εγγυητή. Η επιλογή μεταξύ αυτών των δύο εναλλακτικών πρέπει να είναι συνεπής για τον τύπο ανοίγματος έναντι του εγγυητή· για εγγυητές λιανικής, να χρησιμοποιούν την εκτίμηση LGD που εφαρμόζεται σε μη εξασφαλισμένα ανοίγματα έναντι του εγγυητή.

1. Επισκόπηση

,

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

Απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

Πρότυπα
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/