68. В допълнение към насоките на европейските надзорни органи относно възлагане на дейности на …

В допълнение към насоките на европейските надзорни органи относно възлагане на дейности на външни изпълнители¹² , съгласно приложимото, и когато възлагането на външен изпълнител на оперативните функции на служителя, отговорен за нормативното съответствие във връзка с БИП/БФТ, е разрешено съгласно националното законодателство, кредитните или финансовите институции следва да вземат под внимание следните ключови принципи:

• а) Крайната отговорност за нормативното съответствие с правните и регулаторните задължения, независимо дали конкретни функции са възложени на външни изпълнители или не, се носи от кредитната или финансовата институция.
• б) Правата и задълженията на кредитната или финансовата институция и на доставчика на услуги следва да бъдат ясно разпределени и изложени в писмено споразумение.
• в) Кредитната или финансовата институция, която разчита на възлагане на дейности на външни изпълнители, следва да остане отговорна за упражняването на контрол и наблюдение върху качеството на предоставяната услуга.
• г) Вътрешногруповото възлагане на дейности следва да е предмет на същата регулаторна рамка като възлагането на доставчици на услуги извън групата¹³ .
• д) Възлагането на функции на външни изпълнители не може да води до делегиране на отговорностите на ръководния орган. Стратегическите решения във връзка с БИП/БФТ не следва да се възлагат на външен изпълнител. Тези решения включват по - специално:
• i. одобряването на оценката на риска от ИП/ФТ в цялата дейност;
• ii. решението за вътрешната организация на рамката за БИП/БФТ на кредитната и финансовата институция;
• iii. приемането на вътрешните политики и процедури за БИП/БФТ;
• iv. одобряването на методиката, използвана за определяне на риска от ИП/ФТ, свързан с определено делово отношение, и определянето на рисковия профил;
• v. одобряването на критериите, които следва да се използват от кредитната или финансовата институция за откриване на съмнителни или необичайни сделки за целите на нейното текущо наблюдение и/или за целите на докладването.

Кредитните и финансовите институции носят крайната отговорност за решението за докладване на съмнителни сделки пред ЗФР, включително в ситуации, в които установяването и докладването на съмнителни сделки са възложени на външен изпълнител.

¹² Насоки на ЕБО за възлагане на дейности на външни изпълнители: EBA/GL/2019/02; Насоки на EIOPA за възлагане на дейности на доставчици на облачни услуги: EIOPA -BoS-20- 002; Насоки на ESMA за възлагане на дейности на доставчици на облачни услуги: ESMA50 -157- 2403.

¹³ Точка 27 от общите раздели на насоките на ЕБО за възлагане на дейности на външни изпълнители от 25 февруари 2019 г.: EBA/GL/2019/02.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/