68. Okrem usmernení európskych orgánov dohľadu k outsourcingu , ak sa uplatňujú, a v prípadoch, keď …

Okrem usmernení európskych orgánov dohľadu k outsourcingu¹² , ak sa uplatňujú, a v prípadoch, keď je outsourcing prevádzkových funkcií pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu povolený podľa vnútroštátnych právnych predpisov, by úverové alebo finančné inštitúcie mali zohľadniť tieto kľúčové zásady:

• a. Konečnú zodpovednosť za dodržiavanie zákonných a regulačných povinností, bez ohľadu na to, či sa konkrétne funkcie zadávajú externe, nesie úverová alebo finančná inštitúcia.
• b. Práva a povinnosti úverovej alebo finančnej inštitúcie a poskytovateľa služieb by mali byť jasne pridelené a stanovené v písomnej dohode.
• c. Úverová alebo finančná inštitúcia, ktorá sa spolieha na dohodu o outsourcingu, by mala byť naďalej zodpovedná za monitorovanie a dohľad nad kvalitou poskytovaných služieb.
• d. Vnútroskupinový outsourcing by mal podliehať rovnakému regulačnému rámcu ak o outsourcing poskytovateľom služieb mimo skupiny¹³ .
• e. Outsourcing výkonu funkcií nemôže viesť k delegovaniu zodpovednosti riadiaceho orgánu. Strategické rozhodnutia týkajúce sa boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu by sa nemali zadávať externým subjektom. Tieto rozhodnutia zahŕňajú najmä:
• i. schválenie celopodnikového hodnotenia rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu;
• ii. rozhodnutie o vnútornej organizácii rámca úverovej a finančnej inštitúcie pre boj proti praniu špin avých peňazí a financovaniu terorizmu;
• iii. prijatie interných politík a postupov v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
• iv. schválenie metodiky používanej na určenie rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktoré predstavuje daný obchodný vzťah, a priradenie rizikového profilu;
• v. schválenie kritérií, ktoré má úverová alebo finančná inštitúcia používať na odhaľovanie podozrivých alebo neobvyklých transakcií na účely priebežného monitorovania a/alebo ohlasovania .

Úverové a finančné inštitúcie majú naďalej konečnú zodpovednosť za rozhodnutie

• o ohlásení neobvyklých obchodných operácií FSJ , a to aj v situáciách, keď sa identifikácia a ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií vykonáva externe.

¹² Pozri usmernenia EBA k dohodám o outsourcingu. EBA/GL/2019/02; usmernenia EIOPA o outsourcingu poskytovateľom cloudových služieb: EIOPA - BoS -20- 002; usmernenia ESMA o outsourcingu poskytovateľom cloudových služieb ESMA50 -157- 2403.

¹³ Bod 27 podkladových častí usmernení EBA k dohodám o outsourcingu z 25. februára 2019: EBA/GL/2019/02 .

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/