68. De bhreis ar threoirlínte ÚME maidir le seachfhoinsiú , de réir mar is infheidhme, agus i gcás …

De bhreis ar threoirlínte ÚME maidir le seachfhoinsiú¹² , de réir mar is infheidhme, agus i gcás ina gceadaítear seachfhoinsiú feidhmeanna oibríochtúla an oifigigh um chomhlíonadh AML/CFT faoin dlí náisiúnta, ba cheart d’institiúidí creidmheasa nó airgeadais féachaint do na príomhphrionsabail seo a leanas:

• a. Is ar an institiúid creidmheasa nó airgeadais atá an fhreagracht deiridh as comhlíonadh na n-oibleagáidí dlíthiúla agus rialála, cibé acu a dhéantar feidhmeanna sonracha a sheachfhoinsiú nó nach ndéantar.
• b. Ba cheart cearta agus oibleagáidí na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais agus an tsoláthraí seirbhíse a leithdháileadh go soiléir agus a leagan amach i gcomhaontú i scríbhinn.
• c. Ba cheart don institiúid chreidmheasa nó airgeadais atá ag brath ar shocrú seachfhoinsithe leanúint de bheith freagrach as faireachán agus maoirseacht a dhéanamh ar cháilíocht na seirbhíse a chuirtear ar fáil.
• d. Ba cheart go mbeadh seachfhoinsiú ionghrúpa faoi réir an chreata rialúcháin céanna agus seachfhoinsiú chuig soláthraithe seirbhísí lasmuigh den ghrúpa.¹³
• e. Ní féidir le tarmligean freagrachtaí an chomhlachta bainistíochta a bheith mar thoradh ar sheachfhoinsiú feidhmeanna. Níor cheart cinntí straitéiseacha maidir le AML/CFT a sheachfhoinsiú. Áirítear ar na cinntí sin, go háirithe:
• i. formheas an mheasúnaithe riosca ML/TF ar fud an ghnó;
• ii. an cinneadh maidir le heagrú inmheánach chreat AML/CFT na hinstitiúide creidmheasa agus airgeadais;
• iii. beartais agus nósanna imeachta inmheánacha AML/CFT a ghlacadh;
• iv. formheas na modheolaíochta a úsáidtear chun an riosca ML/TF a chinneadh a bhaineann le caidreamh gnó ar leith agus sannadh na próifíle riosca;
• v. formheas na gcritéar atá le húsáid ag an institiúid creidmheasa nó airgeadais chun idirbhearta amhrasacha nó neamhghnácha a bhrath chun críocha faireacháin agus/nó tuairiscithe leanúnaigh.

Tá institiúidí creidmheasa agus airgeadais fós freagrach ar deireadh thiar as an gcinneadh idirbhearta amhrasacha a thuairisciú don FIU, lena n-áirítear cásanna ina ndéantar sainaithint agus tuairisciú idirbheart amhrasach a sheachfhoinsiú.

¹² Treoirlínte ÚBE maidir le socruithe seachfhoinsithe: EBA/GL/2019/02; Treoirlínte ÚEÁPC maidir le seachfhoinsiú chuig soláthraithe néalríomhaireachta seirbhíse: EIOPA-BoS-20-002; Treoirlínte ESMA maidir le seachfhoinsiú chuig soláthraithe néalríomhaireachta seirbhíse: ESMA50-157-2403

¹³ Pointe 27 de na codanna Cúlra de threoirlínte ÚBE maidir le socruithe seachfhoinsithe an 25 Feabhra 2019: EBA/GL/2019/02

1. Forbhreathnú

1.1 Tagairtí

1.2 Ceanglais aitheanta

1.3 Caighdeáin ghaolmhara

2. Ceanglais aitheanta

3. Caighdeáin ghaolmhara

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/