+Член 23 1

Член 23 1

1.   Когато се оценява спазването от страна на институцията на член 325бз, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с изискването за включване във вътрешния модел за измерване на риска на поне онези рискови фактори, които се използват при изчисляването на капиталовите изисквания съгласно алтернативния стандартизиран подход, компетентният орган проверява дали:

а)

институцията документира използвани ли са в стандартизираните подходи рискови фактори, които не са включени във вътрешния модел за измерване на риска;

б)

институцията откроява всеки от следните аспекти:

i)

дали съществуват валути, за които не е моделиран общ лихвен риск, включително инфлационен риск или междувалутен базисен риск;

ii)

дали съществуват кредитни спредове на емитента, които не са моделирани;

iii)

дали съществуват спот цени на капиталови инструменти и доходности по репо сделки с капиталови инструменти;

iv)

дали съществуват спот цени на стоки, които не са моделирани;

v)

дали съществуват спот обменни курсове, които не са моделирани;

vi)

дали има случаи, в които не се моделира изведената променливост при инструменти с опционални характеристики;

в)

когато в алтернативния стандартизиран подход са използвани рискови фактори, които не са включени във вътрешния модел за измерване на риска, освен предоставянето на информация относно въздействието на изключването на тези рискови фактори върху резултатите от разпределението на печалбата и загубата съгласно изискванията на член 325бз, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013, институцията:

i)

предоставя подходяща обосновка за невключването на тези рискови фактори във вътрешния модел за измерване на риска, и когато такова изключване се дължи на липсата на представителни цени за тези рискови фактори — обосновка за това, че тези рискови фактори не са включени в изчисляването на мярката на риска при стрес сценарий, посочена в член 325бк от Регламент (ЕС) № 575/2013, и документира такава обосновка;

ii)

изчислява и наблюдава въздействието върху капиталовите изисквания на изключването на тези рискови фактори от вътрешния модел за измерване на риска.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти