+Artikel 23 1
|
Artikel 23 1
1. Ved vurderingen af, om et institut overholder artikel 325bh, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 for så vidt angår kravet om, at den interne risikomålingsmodel skal omfatte mindst de risikofaktorer, der anvendes til at beregne kapitalgrundlagskravene efter den alternative standardmetode, kontrollerer den kompetente myndighed, om:
|
a)
|
instituttet dokumenterer, om der er anvendt risikofaktorer i standardmetoderne, som ikke indgår i den interne risikomålingsmodel
|
|
b)
|
instituttet fremhæver alle følgende aspekter:
|
i)
|
om der er valutaer, for hvilke den almindelige renterisiko, herunder inflationsrisiko eller valutabasisrisiko, ikke modelleres
|
|
ii)
|
om der er udsteders kreditspænd, som ikke modelleres
|
|
iii)
|
om der er aktiespotkurser og aktiereporenter, som ikke modelleres
|
|
iv)
|
om der er råvarespotpriser, som ikke modelleres
|
|
v)
|
om der er spotvalutakurser, som ikke modelleres
|
|
vi)
|
om der er tilfælde, hvor den implicitte volatilitet i instrumenter med optionalitet ikke modelleres
|
|
|
c)
|
instituttet, hvis der er anvendt risikofaktorer i den alternative standardmetode, som ikke indgår i den interne risikomålingsmodel, ud over at give oplysninger om indvirkningen af udelukkelsen af disse risikofaktorer på resultatet af fordelingen af overskud og tab, jf. artikel 325bh, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013:
|
i)
|
giver en begrundelse for ikke at medtage disse risikofaktorer i den interne risikomålingsmodel og, hvis en sådan udelukkelse skyldes mangel på repræsentative priser for disse risikofaktorer, begrundelsen for ikke at medtage disse risikofaktorer i beregningen af det stressscenariobaserede risikomål, jf. artikel 325bk i forordning (EU) nr. 575/2013, og dokumenterer en sådan begrundelse
|
|
ii)
|
beregner og overvåger indvirkningen på kapitalgrundlagskravene som følge af, at disse risikofaktorer ikke er medtaget i den interne risikomålingsmodel.
|
|
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
|