+Artikel 23 1

Artikel 23 1

1.   Den behöriga myndigheten ska, när den bedömer institutets efterlevnad av artikel 325bh.1 a i förordning (EU) nr 575/2013, vad gäller kravet på att i den interna riskmätningsmodellen inkludera åtminstone de riskfaktorer som används i beräkningen av kapitalbaskraven enligt den alternativa schablonmetoden, kontrollera huruvida

a)

institutet dokumenterar om det finns riskfaktorer som används i schablonmetoderna som inte är inkluderade i den interna riskmätningsmodellen,

b)

institutet belyser samtliga följande aspekter:

i)

om det finns valutor för vilka generell ränterisk, inbegripet inflationsrisk eller valutabasisrisk, inte modelleras,

ii)

om det finns kreditspreadar för emittenter som inte modelleras,

iii)

om det finns aktieavistakurser och aktiereporäntor som inte modelleras,

iv)

om det finns råvaruavistakurser som inte modelleras,

v)

om det finns avistaväxelkurser som inte modelleras,

vi)

om det finns fall där den implicita volatiliteten i instrument med optionalitet inte modelleras,

c)

i de fall det finns riskfaktorer som används i den alternativa schablonmetoden som inte är inkluderade i den interna riskmätningsmodellen, om institutet, utöver att tillhandahålla information om effekten av att undanta dessa riskfaktorer på resultatet av resultatanalysen enligt kraven i artikel 325bh.1 a i förordning (EU) nr 575/2013,

i)

tillhandahåller lämplig motivering till att inte inkludera dessa riskfaktorer i den interna riskmätningsmodellen och, i de fall exkluderingen beror på en brist på representativa priser för dessa riskfaktorer, motiveringen till att inte fånga upp dessa riskfaktorer i beräkningen av riskmåttet med stresscenario enligt artikel 325bk i förordning (EU) nr 575/2013, och dokumentera motiveringen,

ii)

beräknar och övervakar effekten på kapitalbaskraven till följd av att dessa riskfaktorer undantas från den interna riskmätningsmodellen.

1. Översikt

,

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder