+Článek 23 1

Článek 23 1

1.   Při posuzování, zda instituce splňuje čl. 325bh odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavek zahrnout do interního modelu měření rizik alespoň ty rizikové faktory, které se používají při výpočtu kapitálových požadavků podle alternativního standardizovaného přístupu, příslušný orgán ověří, zda:

a)

instituce dokumentuje, zda existují rizikové faktory používané ve standardizovaných přístupech, které nejsou zahrnuty v interním modelu měření rizika;

b)

instituce upozorní na všechny následující aspekty:

i)

zda existují měny, u nichž se nemodeluje obecné úrokové riziko, včetně inflačního rizika nebo křížového měnového bazického rizika;

ii)

zda existují úvěrová rozpětí emitenta, která nejsou modelována;

iii)

zda existují spotové ceny akcií a akciové repo sazby, které nejsou modelovány;

iv)

zda existují spotové ceny komodit, které nejsou modelovány;

v)

zda existují spotové směnné kurzy, které nejsou modelovány;

vi)

zda existují případy, kdy není modelována implikovaná volatilita u nástrojů s opčním prvkem;

c)

pokud existují rizikové faktory používané v alternativním standardizovaném přístupu, které nejsou zahrnuty v interním modelu měření rizika, instituce kromě poskytnutí informací o dopadu vyloučení těchto rizikových faktorů na výsledky přiřazování zisků a ztrát, jak vyžaduje čl. 325bh odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013:

i)

patřičně zdůvodní, proč nejsou tyto rizikové faktory zahrnuty do interního modelu měření rizika, a pokud je toto vyloučení dáno nedostatkem reprezentativních cen pro tyto rizikové faktory, zdůvodní, proč nejsou tyto rizikové faktory zachyceny při výpočtu rizikového ukazatele zátěžového scénáře podle článku 325bk nařízení (EU) č. 575/2013, a toto odůvodnění zdokumentuje;

ii)

vypočítá a sleduje dopad na kapitálové požadavky, který vyplývá z vyloučení těchto rizikových faktorů z interního modelu měření rizika.

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy