+23. cikk 1

23. cikk 1

(1)   Az illetékes hatóság annak értékelésekor, hogy az intézmény megfelel-e az 575/2013/EU rendelet 325bh. cikke (1) bekezdése a) pontjának azzal a követelménnyel kapcsolatban, hogy a belső kockázatmérési modellben szerepelniük kell legalább a szavatolótőke-követelmény alternatív sztenderd módszer szerinti kiszámításához használt kockázati tényezőknek, ellenőrzi, hogy:

a)

az intézmény dokumentálja-e, hogy a sztenderd módszerekben vannak-e olyan kockázati tényezők, amelyek nem szerepelnek a belső kockázatmérési modellben;

b)

az intézmény megvilágítja-e az összes következő szempontot:

i.

vannak-e olyan pénznemek, amelyekre vonatkozóan nem modellezték az általános kamatlábkockázatot, beleértve az inflációs kockázatot vagy a keresztdevizaárfolyam-bázisból eredő kockázatot;

ii.

vannak-e olyan kibocsátói hitelfelárak, amelyeket nem modelleztek;

iii.

vannak-e olyan azonnali részvényárfolyamok és részvényrepo-kamatlábak, amelyeket nem modelleztek;

iv.

vannak-e olyan azonnali árupiaci árak, amelyeket nem modelleztek;

v.

vannak-e olyan azonnali devizaárfolyamok, amelyeket nem modelleztek;

vi.

vannak-e olyan esetek, amikor az opcionalitással rendelkező instrumentumok implikált volatilitását nem modellezték;

c)

ha az alternatív sztenderd módszerben vannak olyan kockázati tényezők, amelyek a belső kockázatmérési modellben nem szerepelnek, az intézmény amellett, hogy az 575/2013/EU rendelet 325bh. cikke (1) bekezdésének a) pontjában előírtak szerint tájékoztatást nyújt az említett kockázati tényezők kizárásának az eredményvizsgálati eredményekre gyakorolt hatásáról:

i.

megfelelően indokolja-e, hogy ezek a kockázati tényezők nem szerepelnek a belső kockázatmérési modellben, és ha a kizárás oka az említett kockázati tényezőkre vonatkozó reprezentatív árak hiánya, azt is megindokolja-e, hogy miért nem veszik figyelembe ezeket a kockázati tényezőket az 575/2013/EU rendelet 325bk. cikkében említett stresszforgatókönyvi kockázati mérték kiszámításakor, és dokumentálja-e ezt az indokolást;

ii.

kiszámítja és nyomon követi-e az említett kockázati tényezők belső kockázatmérési modellből való kizárásának a szavatolótőke-követelményekre gyakorolt hatását.

1. Áttekintés

,

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok