+23. pants 1

23. pants 1

1.   Novērtējot iestādes atbilstību Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bh panta 1. punkta a) apakšpunktam attiecībā uz prasību iekšējā riska mērīšanas modelī iekļaut vismaz tos riska faktorus, ko izmanto pašu kapitāla prasību aprēķinā saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju, kompetentā iestāde pārliecinās, vai:

a)

iestāde dokumentē, vai standartizētajās pieejās ir izmantoti riska faktori, kas nav ietverti iekšējā riska mērīšanas modelī;

b)

iestāde uzsver visus turpmāk minētos aspektus:

i)

valūtas, kurām netiek modelēts vispārīgais procentu likmju risks, tostarp inflācijas risks vai starpvalūtu bāzes risks;

ii)

emitenta kredītriska starpības, kas nav modelētas;

iii)

kapitāla vērtspapīru tūlītējās cenas un kapitāla vērtspapīru repo likmes, kas nav modelētas;

iv)

preču tūlītējās cenas, kas nav modelētas;

v)

tagadnes kursus, kas nav modelēti;

vi)

gadījumus, kad izsecināmais svārstīgums instrumentos ar izvēles iespēju netiek modelēts;

c)

ja alternatīvajā standartizētajā pieejā ir izmantoti riska faktori, kas nav iekļauti iekšējā riska mērīšanas modelī, iestāde papildus informācijas sniegšanai par minēto riska faktoru izslēgšanas ietekmi uz peļņas un zaudējumu attiecinājuma rezultātiem, kā noteikts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bh panta 1. punkta a) apakšpunktā:

i)

sniedz pienācīgu pamatojumu minēto riska faktoru neiekļaušanai iekšējā riska mērīšanas modelī un, ja šāda izslēgšana ir saistīta ar reprezentatīvu cenu trūkumu attiecībā uz minētajiem riska faktoriem, pamatojumu, kāpēc minētie riska faktori nav iekļauti Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bk pantā minētā spriedzes scenārija riska mēra aprēķinā, un dokumentē šādu pamatojumu;

ii)

aprēķina un uzrauga ietekmi uz pašu kapitāla prasībām, kas izriet no šo riska faktoru izslēgšanas no iekšējā riska mērīšanas modeļa.

1. Pārskats

,

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti