+Artikkel 23 1

Artikkel 23 1

1.   Kui pädev asutus hindab, kas finantsinstitutsioon täidab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bh lõike 1 punkti a nõuet võtta sisemisse riskimõõtmise mudelis arvesse vähemalt neid riskitegureid, mida kasutatakse omavahendite nõuete arvutamiseks alternatiivse standardmeetodi kohaselt, siis kontrollib ta, kas:

a)

finantsinstitutsioon dokumenteerib, kas standardmeetodites kasutatakse riskitegureid, mis ei ole hõlmatud sisemise riskimõõtmise mudeliga;

b)

finantsinstitutsioon esitab teavet kõigi järgmiste aspektide kohta:

i)

kas on valuutasid, mille intressipositsiooni üldriski, sh inflatsiooniriski või eri valuutade alusriski, ei ole modelleeritud;

ii)

kas on emitendi krediidiriski marginaale, mida ei ole modelleeritud;

iii)

kas on aktsia hetkehindu ja aktsia repomäärasid, mida ei ole modelleeritud;

iv)

kas on kauba hetkehindu, mida ei ole modelleeritud;

v)

kas on hetkekursse, mida ei ole modelleeritud;

vi)

kas on juhtumeid, kui valikulisusega instrumentide eeldatavat volatiilsust ei ole modelleeritud;

c)

kui alternatiivses standardmeetodis on kasutatud riskitegureid, mida sisemise riskimõõtmise mudel ei hõlma, siis lisaks sellele, et finantsinstitutsioon esitab teavet mõju kohta, mida avaldab nende riskitegurite kasumi ja kahjumi tekkeallikate määramisest väljajätmine teabe esitamisele, nagu on nõutud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bh lõike 1 punktis a, teeb ta ka järgmist:

i)

esitab sobiliku põhjenduse, miks neid riskitegureid sisemisse riskimõõtmise mudelisse ei kaasatud, ning kui kõnealuse väljajätmise on põhjustanud kõnealuste riskitegurite kohta tüüpiliste hindade puudumine, siis põhjenduse, miks kõnealuseid riskitegureid ei lisatud määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bk osutatud stressistsenaariumi riskinäitaja arvutamisse, ning dokumenteerib selle põhjenduse;

ii)

arvutab kõnealuste riskitegurite sisemisest riskimõõtmise mudelist väljajätmisest omavahendite nõuetele tekkiva mõju ja teeb selle üle järelevalvet.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid