+Článok 23 1

Článok 23 1

1.   Pri posudzovaní toho, či inštitúcia spĺňa článok 325bh ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 vo vzťahu k požiadavke zahrnúť do interného modelu merania rizika aspoň tie faktory rizika, ktoré sa používajú pri výpočte požiadaviek na vlastné zdroje v rámci alternatívneho štandardizovaného prístupu, príslušný orgán overuje, či:

a)

inštitúcia dokumentuje, či existujú faktory rizika používané v štandardizovaných prístupoch, ktoré nie sú zahrnuté do interného modelu merania rizika;

b)

inštitúcia zdôrazňuje všetky tieto aspekty:

i)

či existujú meny, pre ktoré sa nemodeluje všeobecné úrokové riziko vrátane inflačného rizika alebo krížového menového bázického rizika;

ii)

či existujú kreditné rozpätia emitenta, ktoré nie sú modelované;

iii)

či existujú spotové ceny akcií a akciové repo sadzby, ktoré nie sú modelované;

iv)

či existujú spotové ceny komodít, ktoré nie sú modelované;

v)

či existujú spotové výmenné kurzy, ktoré nie sú modelované;

vi)

či existujú prípady, keď sa implikovaná volatilita nástrojov s opcionalitou nemodeluje;

c)

ak existujú faktory rizika používané v alternatívnom štandardizovanom prístupe, ktoré nie sú zahrnuté do interného modelu merania rizika, inštitúcia okrem poskytnutia informácií o vplyve vylúčenia uvedených faktorov rizika na výsledky pridelenia ziskov a strát, ako sa vyžaduje v článku 325bh ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013:

i)

uvedie primerané dôvody nezahrnutia týchto faktorov rizika do interného modelu merania rizika a ak je takéto vylúčenie spôsobené nedostatkom reprezentatívnych cien týchto faktorov rizika, dôvody nezachytenia týchto faktorov rizika do výpočtu miery rizika v rámci stresového scenára uvedenej v článku 325bk nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a takéto dôvody zdokumentuje;

ii)

vypočíta a monitoruje vplyv na požiadavky na vlastné zdroje vyplývajúci z vylúčenia týchto faktorov rizika z interného modelu merania rizika.

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy